Zijn 457-planopnames belastbaar?
Alle bijdragen aan 457 plannen worden uitgesteld tot pensionering, wanneer ze worden doorgerold of ingetrokken. Alle opnames zijn belastbaar, ongeacht de leeftijd van de deelnemer. Net als bij 401 (k) s en 403 (b) s worden alle bijdragen aan 457 plannen belastingvrij, maar vervroegde opnames worden niet bestraft.2
Belangrijkste leerpunten
- Een 457-plan is een van de vele pensioenregelingen die werkgevers aan hun werknemers aanbieden, maar het is minder gebruikelijk en complexer dan een 401 (k) of 403 (b).
- De meeste particuliere bedrijven bieden meestal 401 (k) -plannen en openbare schoolsystemen aan, en andere non-profitorganisaties bieden 403 (b) -plannen aan.
- U kunt uw geld vanaf 457 vóór de leeftijd van 59½ jaar zonder 10% boete opnemen, in tegenstelling tot een 401 (k), maar u bent wel belasting verschuldigd over elke opname.
Verschillen tussen 457 plannen en 401 (k) en 403 (b) plannen
Met name worden 457 plannen niet geclassificeerd als gekwalificeerde plannen en zijn ze niet gebonden aandezelfde rollover- en distributieregels als 401 (k) en 403 (b) plannen.4 Oorspronkelijk waren 457 plannen alleen beschikbaar voor werknemers, entiteiten en 501 (c) 3-organisaties van de staat en de lokale overheid.2 Dankzij lossere beperkingen kunnen meer werkgevers nu 457 regelingen aanbieden naast andere pensioenregelingen. Als u in aanmerking komt, kunt u bijdragen aan zowel een 457-plan als een Roth IRA, en door dit te doen, kunt u mogelijk meer geld sparen voor uw pensioen dan wanneer u slechts in één account belegt.
Opnames van 457 plannen zijn weliswaar belastbaar, maar vervroegde opnames worden niet bestraft.
In tegenstelling tot 403 (b) en 401 (k) -accounts, kunnen deelnemers regelmatige opnames opnemen van 457 plannen zodra ze met pensioen gaan, ongeacht of ze de leeftijd van 59½ jaar hebben bereikt. Deze uitkeringen worden belast als regulier inkomen, maar de boete voor vervroegde opname van 10% wordt nooit toegepast.1 In plaats van geld op te nemen, kunnen deelnemers over het algemeen hun 457 plannen doorrollen naar gekwalificeerde pensioenplannen, zoals een IRA.
457-plannen zijn uniek en complex
Als de enige niet-gekwalificeerde groepsplannen die beschikbaar zijn in de Verenigde Staten, zijn uitgestelde compensatie.
Hoewel meer werkgevers elk jaar 457 plannen aanbieden, zijn ze niet gebruikelijk. Er zijn veel verschillende soorten 457 plannen, allemaal met verschillende kenmerken;ze zijn gecategoriseerd als gouvernementeel of niet-gouvernementeel, en komen in aanmerking of komen niet in aanmerking. In aanmerking komende plannen worden gecategoriseerd als 457 (b);niet-subsidiabele plannen worden gecategoriseerd als 457 (f), en ze missen veel van de voordelen van in aanmerking komende plannen.