Bazel I
Wat is Basel I?
Bazel I is een reeks internationale bankregelgeving die is opgesteld door het Bazels Comité voor bankentoezicht (BCBS) en waarin de minimale kapitaalvereisten van financiële instellingen zijn vastgelegd met als doel het kredietrisico te minimaliseren. Banken die internationaal opereren, zijn verplicht om een minimumbedrag (8%) aan kapitaal aan te houden op basis van een percentage van de risicogewogen activa. Bazel I is de eerste van drie reeksen voorschriften die afzonderlijk bekend staan als Bazel I, II en III, en samen als de Bazel-akkoorden.
Belangrijkste leerpunten
- Bazel I, gevolgd door Bazel II en III, vormden een raamwerk voor banken om risico’s te beperken, zoals vastgelegd in de wet.
- Basel I wordt als te vereenvoudigd beschouwd, maar was de eerste van de drie “Basel-akkoorden”.
- Banken worden geclassificeerd op basis van hun risico en moeten op basis van die classificatie noodkapitaal aanhouden.
- Volgens Bazel I moeten banken een kapitaal van minimaal 8% van het door hen vastgestelde risicoprofiel aanhouden.
Basel I begrijpen
Het BCBS werd in 1974 opgericht als een internationaal forum waar leden konden samenwerken op het gebied van bankentoezicht. Het BCBS heeft tot doel de “financiële stabiliteit te verbeteren door de kennis van het toezicht en de kwaliteit van het bankentoezicht wereldwijd” te verbeteren. Dit wordt gedaan door middel van voorschriften die bekend staan als akkoorden.
Basel I was het eerste akkoord van de BCBS. Het werd uitgegeven in 1988 en was voornamelijk gericht op kredietrisico door het creëren van een classificatiesysteem voor bankactiva.
De BCBS-voorschriften hebben geen rechtskracht. Leden zijn verantwoordelijk voor de implementatie ervan in hun thuisland. Bazel I riep oorspronkelijk op tot invoering van de minimumkapitaalratio tussen kapitaal en risicogewogen activa van 8% tegen eind 1992. In september 1993 bracht de BCBS een verklaring uit waarin werd bevestigd dat de banken van de G10-landen met belangrijke internationale bankactiviteiten bijeenkwamen. de minimumvereisten uiteengezet in Bazel I.
Volgens het BCBS is het kader voor de minimum kapitaalratio ingevoerd in de lidstaten en in vrijwel alle andere landen met actieve internationale banken.
Voordelen van Basel I
Hoewel sommigen zullen beweren dat de akkoorden van Bazel de bankactiviteit belemmeren, is Basel I ontwikkeld om de risico’s voor zowel de consument als de instelling te beperken. Basel II, dat enkele jaren later werd geïntroduceerd, verlaagde de eisen voor banken. Dit kwam onder kritiek van het publiek, maar aangezien Bazel II Bazel I niet heeft vervangen, gingen veel banken verder onder het oorspronkelijke Bazel I-raamwerk, aangevuld met Bazel III-addenda.
Basel I verlaagde de risicoprofielen van de meeste banken, wat op zijn beurt investeringen terugdreef in banken die terecht werden gewantrouwd na de ineenstorting van de subprime-hypotheek in 2008. Het publiek had perhaps – misschien zelfs meer dan de bescherming die Basel bood – nodig om banken te vertrouwen. weer met hun vermogen. Basel I was de drijvende kracht achter die broodnodige kapitaalinstroom naar de banken.
Misschien wel de grootste bijdrage van Bazel I was dat het bijdroeg aan de voortdurende aanpassing van bankregelgeving en best practices, waardoor de weg werd vrijgemaakt voor aanvullende maatregelen ter bescherming van banken, consumenten en hun respectieve economieën.
Vereisten voor Basel I
Het Basel I-classificatiesysteem groepeert de activa van een bank in vijf risicocategorieën, geclassificeerd als percentages: 0%, 10%, 20%, 50% en 100%. De activa van een bank worden ingedeeld in een categorie op basis van de aard van de debiteur.
De risicocategorie 0% omvat contanten, schuld van de centrale bank en de overheid, en elke overheidsschuld van de Organisatie voor Economische Samenwerking en Ontwikkeling ( OESO ). Schulden van de publieke sector kunnen in de categorie 0%, 10%, 20% of 50% worden geplaatst, afhankelijk van de debiteur.
Schulden van ontwikkelingsbanken, OESO-bankschulden, Schulden van OESO-effectenfirma’s, niet-OESO-bankschulden (met een looptijd van minder dan één jaar), niet-OESO-schulden uit de publieke sector en contanten in incasso vallen onder de 20% -categorie. De categorie van 50% is woninghypotheken en de categorie van 100% wordt vertegenwoordigd door schulden uit de particuliere sector, niet-OESO-bankschulden (looptijd langer dan een jaar), onroerend goed, installaties en uitrusting en kapitaalinstrumenten uitgegeven bij andere banken.
De bank moet een kapitaal ( Tier 1 en Tier 2 ) aanhouden dat gelijk is aan minimaal 8% van haar risicogewogen activa. Dit zorgt ervoor dat banken een bepaald bedrag aan kapitaal aanhouden om aan hun verplichtingen te voldoen. Als een bank bijvoorbeeld risicogewogen activa heeft van $ 100 miljoen, moet ze een kapitaal van minstens $ 8 miljoen aanhouden. Tier 1-kapitaal is de meest liquide en primaire financieringsbron van de bank, en Tier 2-kapitaal inclusief minder liquide hybride kapitaalinstrumenten, kredietverliezen en herwaarderingsreserves, evenals niet-openbaar gemaakte reserves.