24 juni 2021 9:51

Inhaalbijdrage

Wat is een inhaalbijdrage?

Een inhaalbijdrage is een soort pensioenspaarbijdrage waarmee mensen van 50 jaar of ouder extra bijdragen kunnen leveren aan 401 (k)  -rekeningen en individuele pensioenrekeningen (IRA’s). Bij een inhaalbijdrage is de totale bijdrage groter dan de standaard premiegrens.

De Economische Groei en Belastingverlaging Verzoeningswet van 2001 (EGTRRA) creëerde de voorziening voor inhaalpremies, waardoor oudere werknemers meer inkomsten konden reserveren voor hun pensionering.

Belangrijkste leerpunten

  • Inhalen is toegestaan ​​voor werknemers van 50 jaar en ouder.
  • Voor 2020 en 2021 kunnen deze werknemers nog eens $ 1.000 bijdragen aan een IRA, bovenop de standaardlimiet van $ 6.000.
  • Voor 401 (k) -deelnemers is de inhaalbijdrage-limiet $ 6.500 voor 2020 en 2021, bovenop de standaard $ 19.500-contributielimiet.

Hoe inhaalbijdragen werken

Oorspronkelijk zouden de inhaalbijdragen onder EGTRRA eind 2010 aflopen. De Pensioenbeschermingswet van 2006 heeft echter inhaalbijdragen en andere pensioengerelateerde voorzieningen permanent gemaakt.

  • Voor 2020 en 2021 is de limiet voor jaarlijkse bijdragen aan een IRA $ 6.000 per jaar, terwijl de inhaalbijdrage voor werknemers van 50 jaar en ouder op $ 1.000 blijft.
  • Voor werknemers van 50 jaar en ouder die deelnemen aan een 401 (k), 403 (b), de meeste 457-plannen of het Thrift Savings Plan van de federale overheid is het inhaalpercentage $ 6.500 voor 2020 en 2021. Bijdragen zijn beperkt tot $ 19.500.
  • VoorSIMPLE 401 (k) -plannen is de inhaalbijdrage $ 3.000 voor 2020. 

$ 6,3 biljoen

Hoeveel arbeiders hadden in maart 2020 bespaard in 401 (k) -plannen.

Inhaalbijdragen en algemene mechanismen van pensioenplannen

Werknemers kunnen inhaalbijdragen leveren aan verschillende pensioenregelingen, waaronder de populaire door werknemers gesponsorde 401 (k). Degenen die geen door werknemers gesponsord plan hebben, kunnen bijdragen aan een traditionele IRA of Roth IRA. Andere opties zijn de SIMPLE IRA en Simplified Employee Pension (SEP). Het is belangrijk om een ​​van deze pensioenregelingen te hebben en vroeg te beginnen met bijdragen, zodat het niet nodig is om later in het leven inhaalbijdragen te doen.

Volgens het Investment Company Institute hadden meer dan 58 miljoen actieve 401 (k) -deelnemers in juni 2020 $ 6,3 biljoen aan pensioenvermogen in bezit.  Historisch gezien zijn 401 (k) -plannen bekritiseerd vanwege hun hoge vergoedingen en beperkte opties. De hervormingen van de afgelopen jaren hebben echter voordelen opgeleverd voor werknemers.

Naast het bieden van inhaalbijdragen, biedt het gemiddelde plan ongeveer twee dozijn verschillende investeringsopties die een evenwicht vinden tussen risico en beloning, afhankelijk van de voorkeur van de werknemer. Veel fondskosten en beheersvergoedingen zijn gelijk gebleven of zelfs gedaald, waardoor de 401 (k) -optie haalbaar is voor meer werknemers. Een breder begrip van 401 (k) s, via voorlichtings- en openbaarmakingsinitiatieven, zal de deelname blijven stimuleren.

Hoewel het 401 (k) -plan wordt gefinancierd met dollars vóór belastingen (wat resulteert in een belastingheffing op opnames op de weg), is een Roth 401 (k) een ander type door de werkgever gesponsorde pensioenrekening die wordt gefinancierd met geld na belastingen.  De Roth 401 (k) heeft verschillende voordelen, afhankelijk van uw belastingsituatie bij pensionering en andere factoren.