Commutatie
Wat is commutatie?
Afkoop verwijst naar het recht dat een begunstigde heeft om het ene soort inkomen in te ruilen voor een ander. Afkoop wordt aangeboden aan lijfrentetrekkers en aan begunstigden van levensverzekeringen, zodat zij mogelijk een eenmalige uitkering ontvangen in plaats van een reeks toekomstige betalingen. Wanneer dit gebeurt, wordt de netto contante waarde (NPV) van alle resterende betalingen berekend in één betaling die aan de begunstigde of aan de lijfrentetrekker wordt gegeven.
Belangrijkste leerpunten
- Met afkoop kan de ontvanger van een verplichting, zoals een lijfrente of verzekeringspolis, wijzigen hoe hij zijn uitkering het liefst zou ontvangen.
- Begunstigden kunnen ervoor kiezen om een afkoopsom te ruilen voor een reeks lopende kasstromen, of omgekeerd.
- Een afkoopregeling kan een verzekeraar daadwerkelijk helpen te besparen op schadecorrectie en administratieve kosten en verzekeringstechnische voordelen te creëren.
Commutatie begrijpen
Afkoop kan een grotere som geld opleveren voor een lijfrentetrekker of voor een begunstigde die het nu nodig heeft. Dit kan een enorme hulp zijn voor degenen die contant geld nodig hebben om medische of andere rekeningen te betalen die niet kunnen wachten. Dit recht moet echter in de polis aan de begunstigde worden toegekend.
De lijfrentetrekker zal profiteren van een hogere mate van zekerheid in zijn financiële leven door genoegen te nemen met een bepaald onmiddellijk bedrag in plaats van een onzeker toekomstig bedrag. De verzekeraar bespaart op administratiekosten in verband met controle- en incassowerkzaamheden aan de zijde van de verzekeraar.
Voor de verzekeraar kan een afkoop een schone breuk in de relatie tussen de verzekeringsmaatschappij en de verzekerde helpen bewerkstelligen, waardoor ze verbeteringen in de financiële prestaties in de loop van de tijd kunnen aantonen en tegelijkertijd de onbekende factoren elimineren die mogelijk een rol spelen bij een langetermijnrelatie. uit de afwikkelingsperiode, die onvoorziene risico’s kan opleveren.
Door ontvangers van een verplichte betaling te laten kiezen hoe ze hun geld willen ontvangen, kan dit ook de last van een verzekeraar verminderen, aangezien sommige mensen de ene vorm boven de andere zullen kiezen op basis van hun persoonlijke omstandigheden. Als gevolg hiervan kunnen ze besparen op zowel toegerekende als niet-toegerekende kosten voor verliesaanpassing en zelfs een marginale winst boeken in de onderschrijvingsmarge.
Commutatie in de praktijk
Vaak zal een gehandicapt persoon de periodieke levenslange uitkering van zijn werknemers omzetten in een eenmalige uitkering. Een aansprakelijkheidsclaim kan worden afgehandeld met een gestructureerde schikking, waarbij de risicodrager een vaste reeks toekomstige waardebetalingen aan de eiser verstrekt door middel van een gestructureerde vereffeningsverschaffer tegen een verlaagde huidige kostprijs betaald aan die gestructureerde vereffeningsverschaffer.
De verzekeraar en de begunstigde hopen beiden op de een of andere manier hun financiële positie te verbeteren als gevolg van een afkoop. Beide partijen houden rekening met de verschillen tussen hen, met betrekking tot de uiteindelijke aansprakelijkheid voor claim en kosten, tijdige opname, belastingpositie en boekhoudkundige verwerking, en deze verschillen worden factoren die in overweging worden genomen tijdens een afkooponderhandeling.