Overblijfselen
Wat zijn holdovers?
In de financiële wereld verwijst de term holdovers naar transacties – meestal cheques – die nog niet zijn verwerkt. In de meeste gevallen is de periode waarin cheques worden gehouden als overblijfselen doorgaans niet langer dan één werkdag.
Belangrijkste leerpunten
- Holdovers zijn transacties die nog niet door banken zijn verwerkt.
- Het meest voorkomende voorbeeld zijn cheques die nog moeten worden gestort.
- Holdovers kunnen aanleiding geven tot een fenomeen dat bekend staat als holdover float, waarbij geld tijdelijk op twee rekeningen tegelijk aanwezig is. Deze duplicatie wordt echter snel gecorrigeerd door de banken nadat de bijbehorende cheques zijn verwerkt.
Inzicht in holdovers
Overval treedt meestal op wanneer een bank niet genoeg tijd heeft om alle ontvangen betalingen voor het einde van een werkdag te verwerken. Ze worden doorgaans aangetroffen bij grote verrekeningsbanken, en ze verschillen van de bewaarplichten die door banken worden geplaatst op cheques buiten de staat of door derden. In dit geval wordt de cheque meestal uitgesteld, simpelweg omdat deze te laat op de dag is ontvangen voor verwerking op dezelfde dag.
Een klant kan bijvoorbeeld een groot aantal cheques inbrengen om tegen het einde van een werkdag te storten. Zo’n situatie kan holdover checks opleveren als de bank ze diezelfde dag niet kan verwerken. Die holdover-cheques zouden dan worden gebundeld en de volgende werkdag worden gestort.
Als een bank tegoeden heeft, zal zij de inlegger een stortingsbewijs verstrekken dat is verwerkt op de datum waarop zij de instrumenten heeft ontvangen. Niettemin kan deze situatie aanleiding geven tot holdover float, waarbij het geld dat wordt vertegenwoordigd door de holdover-cheques kortstondig in tweevoud bestaat: eenmaal op de rekening waartegen de holdover-cheques worden getrokken, en een tweede keer op de rekening waarop ze worden gestort.
Om holdover float te voorkomen, zullen sommige banken een debitering boeken op de rekening waarop de holdover cheques moeten worden gestort. Wanneer de overgebleven posten de volgende dag worden verwerkt, wordt deze afschrijving op nul gezet. Bovendien zullen sommige banken eisen dat klanten die vaak een holdover veroorzaken, een overeenkomst ondertekenen waarin de voorwaarden van de holdover worden gespecificeerd. Andere banken pakken dit probleem aan door helemaal geen overblijfselen toe te staan. In plaats daarvan instrueren ze klanten eenvoudigweg dat overgebleven items de volgende werkdag worden verwerkt.
Beheer van overblijfselen
Banken staan doorgaans alleen holdings toe namens klanten met een goede kredietwaardigheid. Wanneer bankonderzoekers zien dat er sprake is van overblijfselen, zorgen zij er doorgaans voor dat de overblijfselen de volgende werkdag worden verwerkt en dat de debetbedragen regelmatig op nul worden gezet.
Voorbeeld uit de echte wereld van holdovers
Hoewel holdings bij individuele banken over het algemeen zeldzaam zijn, komen ze relatief vaak voor op het niveau van het totale financiële systeem. De Federal Reserve heeftbijvoorbeeldop dinsdagen een toename van de holdover float waargenomen, als gevolg van de achterstand van cheques die in het voorafgaande weekend zijn gestort maar niet verwerkt. Evenzo is de holdover float over het algemeen het hoogst in december en januari, als gevolg van onverwerkte cheques die tijdens de vakantieperiode zijn gestort. Tijdelijke verstoringen van de bankuren, zoals zware weersomstandigheden, kunnen ook overblijfselen van praalwagens in hun kielzog achterlaten.