Hoe worden dividenden op IRA’s belast?

Fondsen kweken sneller

Dividendverdienende aandelen en onderlinge fondsen kunnen ervoor zorgen dat uw pensioenportefeuille sneller groeit, zolang u de dividenden maar herbelegt. Maar ze kunnen een belastingval zijn als u het geld eruit wilt halen, vooral als u uw geld in een traditionele IRA hebt geïnvesteerd.

De belastingval uitgelegd

Op een gewone beleggingsrekening profiteren de dividenden en vermogenswinsten die u verdient door de fiscale behandeling van vermogenswinst. Dit betekent dat deze inkomsten tegen een lager tarief kunnen worden belast (van 0% tot 20%, afhankelijk van uw inkomensniveau).

Als u bijvoorbeeld minder dan $ 40.000 verdient, betaalt u 0% belasting over dividenden en vermogenswinst op lange termijn. Degenen die tussen $ 40.001 en $ 441.450 verdienen, betalen slechts 15% aan dividenden en vermogenswinsten. Degenen die meer dan $ 441.450 verdienen, betalen slechts 20% aan dividenden en vermogenswinst.

Maar als dat geld in een IRA zit, kan de behandeling radicaal anders zijn, afhankelijk van het type IRA dat u heeft en wanneer u het geld wilt opnemen.

Vóór de pensionering vermijdt geld in elk type IRA feitelijk belastingen. U betaalt geen belastingen op dividenden die worden herbelegd in een Roth IRA of traditionele IRA en op die rekening worden achtergelaten.

“Het grote voordeel van pensioenrekeningen, IRA’s en Roth IRA’s, is dat dividenden niet op jaarbasis worden belast. Dat is de belastinguitstelcomponent”, zegt John P. Daly, CFP®, president van Daly Investment Management LLC in Mount Prospect, Ill. “Met een reguliere belastbare beleggingsrekening worden dividenden elk jaar belast dat u ze ontvangt.”

Met een IRA komt de vangst wanneer u geld wilt opnemen. De regels zijn afhankelijk van het type IRA dat u heeft. Hier is hoe ze werken voor zowel Roth als traditionele IRA’s.

1:04

Roth IRA Opnames

Zolang u geld opneemt dat in een Roth IRA is geïnvesteerd na de leeftijd van 59½ jaar – en u had die rekening meer dan vijf jaar in bezit – betaalt u nul belasting over de opnames, zelfs als de opnames inclusief dividenden zijn. Als u geld moet opnemen vóór 59½ jaar, moet u belasting betalen over alle winsten die u opneemt tegen uw huidige belastingtarief. U hoeft geen belasting of boete te betalen op bijdragen aan de IRA, omdat dat geld werd belast voordat u die bijdrage leverde.

“Opnames van Roth IRA’s zijn een beetje lastig. Voordat u met pensioen gaat, wordt u alleen belast over de inkomsten die bovenop uw bijdragen worden verdiend. Als bijvoorbeeld 80% van uw Roth IRA uit bijdragen bestaat, terwijl de rest uit bijdragen bestaat inkomsten, wordt slechts 20% van elke opname belast tegen uw inkomstenbelastingtarief ”, zegt Mark Hebner, oprichter en president van Index Fund Advisors Inc. in Irvine, Californië, en auteur van Index Funds: The 12-Step Recovery Program voor actieve investeerders.

Als u besluit om geld op te nemen vóór de leeftijd van 59½ jaar, kunt u ook een boete van 10% verschuldigd zijn over elke winst die u opneemt, tenzij de opname in aanmerking komt voor een speciale uitzondering. Speciale uitzonderingen zijn onder meer een handicap, de eerste aankoop van een huis en enkele andere gekwalificeerde uitzonderingen. Zelfs als u aan de speciale uitzonderingsregels voldoet, moet u belastingen op dividenden en vermogenswinsten betalen tegen uw huidige belastingtarief.

Traditionele IRA-opnames

Het meeste geld dat aan een traditionele IRA wordt onttrokken, wordt belast tegen uw huidige belastingtarief, dat kan oplopen tot 39,6%. Eventuele meerwaarden op de inkomsten in uw IRA-account profiteren niet van een lagere fiscale behandeling van vermogenswinst;ze worden belast tegen hetzelfde tarief als het gewone inkomen.

De enige uitzondering op die regel is wanneer u bijdraagt ​​aan een traditionele IRA met geld dat al is belast (met andere woorden, u hebt geen belastingaftrek genomen bij het doen van de bijdrage). Maar pas op voor deze aanpak: het combineren van uitgestelde belastingen en belastbare bijdragen in een traditionele IRA kan een nachtmerrie zijn om op te lossen bij pensionering.

Als u geld opneemt vóór de leeftijd van 59½ jaar, moet u mogelijk ook een boete van 10% betalen op premies en winsten, tenzij u voldoet aan de voorwaarden voor een speciale uitzondering.

“Het idee om bij pensionering in een lagere belastingschijf te zitten, is waarom de meeste Amerikanen bijdragen aan een pensioenplan”, zegt Armstrong Financial Strategies in Cheshire, Conn. “Als ze vandaag $ 25 kunnen besparen en slechts $ 15 betalen. als ze met pensioen gaan, denken ze dat het een goede deal is. De realiteit kan een wake-up call zijn. Veel mensen zitten in dezelfde groep en betalen nu belasting over elk dubbeltje van hun inkomen. ‘