Hoe u uw Roth IRA als noodfonds gebruikt
Bijdragen aan een fiscaal voordelige pensioenrekening wordt geleverd met regels die het moeilijk maken om uw geld te bemachtigen als u het plotseling nodig zou hebben. Deze controles zijn een reden waarom mensen begrijpelijkerwijs terughoudend kunnen zijn om elk jaar een individuele pensioenrekening (IRA) of 401 (k) -plan maximaal te financieren, ook al weten ze hoe eerder ze investeren, hoe groter het voordeel dat hun geld zal hebben om te groeien tegen belastingvrije samengestelde tarieven.
De wens om te sparen voor pensioen wordt overstemd door de noodzaak om een noodfonds met gemakkelijk toegankelijk geld aan te houden, of het nu gaat om autoreparaties, medische rekeningen, een baanverlies of een crisis zoals de COVID-19-pandemie.
Weet dat een vaak over het hoofd gezien kenmerk van de Roth IRA dit probleem zou kunnen oplossen – zodat u uw taart kunt hebben en deze ook kunt investeren. Het klinkt onwaarschijnlijk, maar het is echt waar.
Belangrijkste leerpunten
- Omdat u bijgedragen bedragen op elk moment zonder belastingen of boetes kunt opnemen, kan een Roth IRA worden verdubbeld als een noodspaarrekening.
- Roth-fondsen mogen alleen als laatste redmiddel worden ingetrokken.
- Zorg ervoor dat u bij het opnemen van geld het bedrag beperkt tot uw bijdragen; duik niet in de inkomsten, anders wordt u over het algemeen bestraft.
- Alleen in 2020, als gevolg van de stimuleringswet voor het coronavirus, zou u maar liefst $ 100.000 kunnen opnemen van elk type IRA (Roth of traditioneel) zonder een boete van 10% voor vervroegde opname als u werd getroffen door COVID-19.
- Net als bij andere IRA’s, kunt u een uitkering van een Roth binnen 60 dagen opnieuw storten om een mogelijke belasting of boete te vermijden.
Korte samenvatting: Roth IRA-regels
Een Roth IRA is een type IRA dat gekwalificeerde uitkeringen op een belastingvrije basis toestaat, zolang aan bepaalde voorwaarden wordt voldaan. Hoewel Roth IRA’s vergelijkbaar zijn met traditionele IRA’s, is hun fiscale behandeling door de IRS heel anders.
In tegenstelling tot bijdragen aan traditionele IRA’s, geven Roth IRA-stortingen u geen belastingaftrek wanneer u ze doet. In IRS-jargon zijn ze klaar met dollars na belasting. Het geld op de rekening wordt tot aan de pensionering belastingvrij. En als u met pensioen gaat, betaalt u geen belasting over opnames – omdat u effectief inkomstenbelasting betaalde en geen belastingaftrek ontving toen u de stortingen deed. Omgekeerd betaalt u met een traditionele IRA inkomstenbelasting over opnames bij pensionering.
Roth IRA’s zijn ook niet verplicht om vereiste minimale distributies (RMD’s) te nemen. RMD’s zijn een minimumbedrag – vastgesteld door de IRS – datelk jaar tijdens uw pensioneringvan uw traditioneleIRA’senIRA’s met vaste bijdragen moet worden onttrokken. RMD’s moeten beginnen na de leeftijd van 72. Hoewel RMD’s voor 2020 werden opgeschort alsonderdeel van de stimuleringswet voor het coronavirus, zijn ze terug in 2021.
Roth IRA-premielimieten
Met een Roth IRA kunt u in 2020 en 2021 $ 6.000 per jaar bijdragen. Als u getrouwd bent, kunnen u en uw echtgenoot elk $ 6.000 bijdragen voor een totaal van $ 12.000. Elk individu mag een extra $ 1.000 bijdragen -een zogenaamdeinhaalbijdrage – als hij 50 jaar of ouder is.
Roth IRA Inkomensgrenzen
Er zijn beperkingen aan hoeveel u kunt verdienen om in aanmerking te komen voor een Roth.
De inkomensgrenzen worden elk jaar aangepast door de Internal Revenue Service (IRS). Dit zijn de limieten voor de belastingjaren 2020 en 2021 op basis van uw inkomsten- en belastingaangiftestatus:
- Voor het belastingjaar 2020, als u getrouwd bent en een gezamenlijke belastingaangifte indient, begint de uitfasering bij een aangepast aangepast bruto-inkomen (MAGI) van $ 196.000. Als u meer dan $ 206.000 verdient, komt u niet in aanmerking voor een Roth. Single filers bereiken de drempel van $ 124.000 en worden gediskwalificeerd als hun inkomen hoger is dan $ 139,00.
- Als u voor het belastingjaar 2021 getrouwd bent en een gezamenlijke belastingaangifte indient, begint de uitfasering bij een aangepast aangepast bruto-inkomen (MAGI) van $ 198.000. Als u meer dan $ 208.000 verdient, komt u niet in aanmerking voor een Roth. Single filers bereiken de drempel van $ 125.000 en worden gediskwalificeerd als hun inkomen hoger is dan $ 140.000.
Je hebt elk belastingjaar 15½ maand om noodfondsen te verzamelen om in een Roth te plaatsen. Voor het belastingjaar 2020 kunt u bijvoorbeeld bijdragen van 1 januari 2020 tot en met 15 april 2021.
Roth IRA Opnames
Omdat bijdragen aan een Roth worden gedaan met fondsen waarover u al belasting heeft betaald, staan de IRS-regels u toe om dat geld – de som van uw bijdragen – op elk moment op te nemen zonder boete of belastingen. Beleggingsinkomsten die uit uw stortingen worden gegenereerd – rente-inkomsten, dividenden, vermogenswinsten – moeten echter op de rekening blijven staan tot u 59½ jaar bent om te voorkomen dat u een boete van 10% betaalt.
Omdat een Roth-account een van de meest flexibele pensioenrekeningen is die er zijn, kan deze worden verdubbeld als een noodspaarrekening. Het kan u de zekerheid geven dat u weet dat u, als u het nodig heeft, boetevrije toegang heeft tot al uw bijdragen die u in de loop der jaren aan de rekening hebt gedaan.
De Roth IRA als een noodfonds
Het voordeel van sparen in een Roth IRA is dat u de beperkte kans om de pensioenbijdrage van dat jaar te betalen niet mist. Je kunt elk jaar maar een paar duizend dollar bijdragen aan een Roth IRA, en als een jaar voorbijgaat zonder een bijdrage, verlies je de kans om het voor altijd te maken. Toegang tot deze fondsen zou echter uw laatste redmiddel moeten zijn.
Matt Becker, een gecertificeerde financiële planner met alleen vergoedingen die de site momanddadmoney.com beheert, wijst erop dat u Roth IRA-bijdragen niet wilt intrekken voor kleine noodgevallen, zoals autoreparaties of kleine medische rekeningen. Je moet genoeg spaargeld overhouden voor die evenementen. Uw Roth IRA-noodfonds zou voor grotere noodsituaties moeten zijn, zoals werkloosheid of een ernstige ziekte. Voor sommigen kan het intrekken van Roth-bijdragen echter een betere optie zijn dan het in rekening brengen van rentekosten op creditcardtegoeden.
Structureren van de Roth IRA voor noodgevallen
De sleutel tot het gebruik van een Roth IRA als noodfonds is om uitkeringen te beperken tot bijdragen. Met andere woorden, begin niet te duiken in de inkomsten uit investeringen. Het is belangrijk op te merken dat IRA-fondsen op uw afschrift niet als “bijdragen” en “inkomsten” worden aangeduid. Toch is het volgen van deze regel eenvoudig: neem niet meer op dan je hebt ingelegd.
“Het is van cruciaal belang om het deel van uw Roth dat aan uw noodfonds is gewijd, niet te investeren “, zegt Garrett M. Prom, oprichter van Prominent Financial Planning in Austin, Texas. “Dit geld is voor noodgevallen, wat in de meeste gevallen banenverlies is. Als dat banenverlies deel uitmaakt van een neergang in de economie, moet je investeringen verkopen, meestal met verlies. “
Het deel van uw Roth IRA-bijdrage dat is geoormerkt als uw noodfonds, hoort niet thuis in aandelen, obligaties of beleggingsfondsen zoals een typische pensioenbijdrage. Het hoort thuis op een liquide rekening – dat wil zeggen contant geld of iets dat gemakkelijk in contanten kan worden omgezet – dat nog steeds een beetje rente oplevert, maar een waarvan u zich in een oogwenk kunt opnemen zonder de hoofdsom te verliezen.
De winst op de Roth-rekening zal toenemen zonder dat u elk jaar belasting over de inkomsten hoeft te betalen, zoals het geval zou zijn bij een gewone spaarrekening. U betaalt ook geen belasting over deze inkomsten wanneer u ze als gekwalificeerde uitkeringen opneemt zodra u de pensioengerechtigde leeftijd bereikt.
Terwijl de IRS vroege noodopnames “ongekwalificeerd” noemt, waardoor het klinkt alsof je een regel overtreedt, zijn “gekwalificeerde” distributies simpelweg degene die in je Roth zitten voor tenminste vijf jaar en die je intrekt na de leeftijd van 59½ jaar.
Een spaarrekening binnen een Roth kan minstens evenveel rente opleveren als een gewone spaarrekening, zo niet meer, afhankelijk van waar u bankiert. Als u al een Roth IRA heeft, maar uw makelaardij geen plaatsen met een laag risico heeft om uw geld te behouden en toch rente te verdienen, opent u een tweede Roth IRA bij een instelling die dat wel doet.
Zodra u een noodfonds heeft dat groot genoeg is, begint u die bijdragen over te hevelen naar meer verdienende investeringen. Je wilt niet al je Roth-bijdragen voor altijd in contanten. Dit proces kan enkele maanden of jaren duren, afhankelijk van hoe snel u extra besparingen kunt opbouwen.
Opgenomen Roth-fondsen opnemen
Als uw Roth IRA bijdragen bevat die u hebt geconverteerd of overgedragen van een andere pensioenrekening, zoals een 401 (k) van een voormalige werkgever, moet u voorzichtig zijn met opnames omdat er speciale regels zijn voor het opnemen van rollover-bijdragen. Tenzij ze minstens vijf jaar in uw Roth zitten, krijgt u een boete van 10% als u ze intrekt, en elke conversie of rollover heeft een aparte wachtperiode van vijf jaar.
Het zonder boete opnemen van rollover-bijdragen kan lastig zijn. Het is een goed idee om een belastingadviseur te raadplegen als u zich in deze situatie bevindt. Zo waren in 2020 tijdelijke opnames van $ 100.000 zonder boete toegestaan op grond van de stimuleringswet voor het coronavirus.
Het goede nieuws is dat als je zowel reguliere bijdragen als rollover-bijdragen hebt, de IRS opnames eerst categoriseert als opnames van reguliere bijdragen voordat ze worden gecategoriseerd als opnames van een rollover-bijdrage.
Hoe Roth Funds op te nemen
De beschikbaarheid van fondsen kan verschillen, afhankelijk van de instelling waar u uw Roth aanhoudt en het type rekening waarin u het geld plaatst. Als u dringend geld nodig heeft, wilt u niet horen dat het dagen duurt voordat u een cheque of bankoverschrijving ontvangt. Voordat u een bijdrage levert aan uw Roth IRA, moet u weten hoe lang distributies duren.
Het geld kan doorgaans binnen drie werkdagen worden teruggevorderd. Als u geld opneemt van een geldmarkt of een beleggingsfonds en u dient uw opnameverzoek in vóór 16.00 uur EST, dan heeft u het geld mogelijk de volgende werkdag.
Als het geld in aandelen wordt geïnvesteerd, moet u doorgaans drie werkdagen wachten, maar als u een lopende rekening heeft bij dezelfde instelling waar u uw Roth IRA heeft, kunt u deze misschien sneller krijgen.
Een overboeking kan ook een snelle manier zijn om toegang te krijgen tot geld, hoewel u een vergoeding moet betalen die doorgaans tussen $ 25 en $ 30 ligt. “De meeste beursvennootschappen kunnen binnen één werkdag geld rechtstreeks van een Roth IRA naar een betaal- of spaarrekening overmaken, ervan uitgaande dat aandelen of obligaties niet hoeven te worden verkocht om geld te genereren”, zegt Marcus Dickerson, erkend vermogensbeheerspecialist uit Beaumont, Texas..
Deze mogelijke vertragingen in de beschikbaarheid van Roth IRA-fondsen zijn een andere reden om wat noodgeld buiten uw Roth IRA op een betaal- of spaarrekening te houden voor uiterst dringende behoeften.
Vul de juiste belastingformulieren in
U hoeft Roth IRA-bijdragen niet op uw belastingaangifte te vermelden, omdat deze geen invloed hebben op uw belastbaar inkomen. Als u echter bijdragen van uw Roth IRA moet intrekken om in geval van nood te gebruiken, is er papierwerk bij betrokken. Ook al is het toegestaan, formulier 8606.
Als u belastingaangiftesoftware gebruikt, wordt u gevraagd of u gedurende het jaar geld hebt opgenomen van een pensioenrekening en wordt u door het papierwerk geleid. Als u een professionele belastingbereider gebruikt, zorg er dan voor dat formulier 8606 bij uw aangifte is gevoegd.
Als u alleen geld in uw Roth stopt en er niets uit haalt, heeft u niets extra’s te doen tijdens de belasting. Als u uw Roth-bijdrage levert vóór de deadline voor het indienen van inkomstenbelasting voor het jaar en u dat geld vóór de indieningstermijn moet opnemen, behandelt de IRS deze bijdragen alsof u ze nooit had gedaan. U hoeft ze niet op het belastingtijdstip te melden.
Kunt u opgenomen gelden terugstorten?
Als u bijdragen moet intrekken, kunt u uzelf terugbetalen en uw Roth-bijdrage voor dat jaar behouden als u snel handelt.”Als de noodsituatie een cashflowprobleem op korte termijn blijkt te zijn dat snel wordt opgelost, kunt u het geld binnen 60 dagen terugstorten op de Roth IRA om deze rekening terug te betalen”, zegt de gecertificeerde financiële planner Scott W. O ‘Brien, directeur vermogensbeheer voor WorthPointe Wealth Management in Austin, Texas.
Doe dat en het meeste dat je verliest, is een beetje interesse. U hoeft de opname waarschijnlijk niet eens te melden. Als het echter nodig is, kunt u de deadline een beetje verlengen.
$ 6000
De maximale bijdrage aan een Roth IRA in 2021; er is een extra inhaalstorting van $ 1.000 toegestaan voor mensen van 50 jaar en ouder.
Als u tijdens het lopende belastingjaar bijdragen intrekt, heeft u tot het einde van die belastingdeadline (15 april van het volgende jaar) om het geld opnieuw in uw Roth IRA te storten. Als u bijdragen uit andere jaren intrekt, kunt u tegen het einde van de belastingtermijn uw premiegrens opnieuw storten.
Als u echter meer opneemt dan u in een jaar kunt bijdragen, kunt u in hetzelfde jaar niet 100% van dat geld opnieuw bijdragen. U kunt uw premiegrens alleen elk jaar terugzetten.
Op 22 februari 2021, de IRS aangekondigd dat inwoners van Texas en andere staten waar FEMA verklaarde recent winterstormen een ramp hebben tot 15 juni 2021 om bestand belastingen die anders zou zijn verschuldigd op 15 april
Scenario’s van Roth Funds opnieuw gestort
Laten we voor de duidelijkheid enkele voorbeelden bekijken. Deze voorbeelden zijn voor normale jaren en kunnen in 2020 afwijken onder de speciale regels voor de pandemische periode. Neem voor de zekerheid contact op met een belastingdeskundige.
voorbeeld 1
Je hebt $ 30.000 in een Roth IRA. U hebt in voorgaande belastingjaren $ 20.000 bijgedragen en $ 6.000 in 2020. De resterende $ 4.000 is afkomstig van investeringsgroei (inkomsten). Als u vanaf 2020 $ 6.000 aan bijdragen opneemt, heeft u tot april 2021 de tijd om dat geld opnieuw bij te dragen aan de Roth IRA.
Door uw bijdragen uit 2020 in te trekken, is het in wezen alsof uw bijdrage nooit is gebeurd. Uw Roth IRA-bijdragen voor de limiet worden teruggezet naar $ 0. Als je voorbij 15 april 2021 gaat en geen $ 6.000 hebt bijgedragen aan de Roth IRA, dan krijg je helemaal geen bijdrage voor 2020.
Voorbeeld 2
Dezelfde situatie: $ 30.000 in de Roth, $ 20.000 uit bijdragen van voorgaande jaren, $ 6.000 bijgedragen in 2020 en $ 4.000 aan groei. U trekt $ 2.000 aan bijdragen in. Je hebt tot april 2021 om nog eens $ 2.000 bij te dragen, of je Roth IRA-bijdrage voor 2020 is slechts $ 4.000.
Voorbeeld 3
Dezelfde situatie, maar deze keer neemt u $ 10.000 op. Dat betekent dat u uw $ 6.000 aan bijdragen uit 2020 hebt opgenomen, evenals $ 4.000 uit het verleden. U kunt in 2020 niet de volledige $ 10.000 opnieuw bijdragen. U kunt alleen bijdragen tot uw jaarlijkse maximum van $ 6.000.
Er is geen manier om de volledige $ 10.000 terug in de Roth IRA te stoppen, behalve door de resterende $ 4.000 bij te dragen aan uw Roth IRA in 2021, plus nog $ 2.000 om het op $ 6.000 te brengen. (Maar je hoopt dat je al een budget had om nog eens $ 6.000 te investeren – wat je nu niet zou kunnen doen.) Om effectief te lenen van je Roth IRA, zou je eerder in het jaar al moeten hebben bijgedragen, bijdrage, en betaalde deze het volgende jaar vóór belastingtijd terug. Er is geen formeel “lening” -programma met een Roth IRA zoals er is met een 401 (k) -plan.