Offshore bankieren is niet illegaal, maar verbergen is het wel
Wat zijn de gevolgen van offshore bankieren?
Als je geïnteresseerd bent in het Panama Papers schandaal, ben je misschien nieuwsgierig naar offshore bankieren. Misschien heeft u erover nagedacht om een deel van uw geld offshore op te bergen? Misschien heb je geaarzeld omdat je niet in de problemen wilt komen met de IRS. Offshore bankieren heeft voor sommigen een allure, maar het is eigenlijk veel alledaagser dan het lijkt.
Belangrijkste leerpunten:
- Het gebruik van de diensten van een bank buiten uw eigen land is niet illegaal als dit om legitieme redenen wordt gedaan.
- Sommige buitenlandse banken beginnen een rekening bij een buitenlandse klant met slechts $ 300, terwijl andere helemaal geen zaken doen met buitenlandse klanten vanwege nalevingsvereisten.
- Offshore-bankrekeningen moeten om fiscale redenen bij het thuisland van de houder worden aangegeven; In sommige landen kunnen buitenlanders echter belastingvrij vermogenswinst behalen.
- Individuen kunnen ervoor kiezen om hun geld offshore te houden als er instabiliteit is in hun eigen land, en ze zijn bang hun investeringen te verliezen.
Hoe Offshore Banking werkt
Laten we eerst misleidende termen als ‘stash’, ‘verbergen’ of zelfs ‘offshore-bankrekening’ negeren. Het gebruik van de diensten van een bank buiten uw eigen land is niet illegaal. En hoewel de term ‘ offshore ‘ in sommige gevallen letterlijk van toepassing is – bijvoorbeeld een bankrekening in de Bahama’s – kan zakendoen in Canada maar een eindje rijden zijn.
De praktijk is niet alleen voor de rijken. Sommige buitenlandse banken nemen slechts $ 300 van uw geld en openen een account. Zoals banken overal, stellen die in het buitenland hun eigen accountminima en andere voorwaarden voor klanten vast.
Aan de andere kant zullen sommige buitenlandse banken vanwege de vereiste compliance geen zaken doen met sommige buitenlandse klanten. De Organisatie voor Economische Samenwerking en Ontwikkeling (OESO) en de Wereldhandelsorganisatie (WTO) hebben regels die banken verplichten om informatie over hun buitenlandse klanten te rapporteren. Elk land leeft deze wetten op een andere manier na. Sommige landen voldoen helemaal niet.
Hoe zit het met Zwitserse bankrekeningen?
De beroemde ‘ belastingontduiking die gepaard zou kunnen gaan met het hebben van een niet-aangegeven of verborgen rekening.
De voordelen van een offshore-account
Belastingontduiking was niet de enige reden om een Zwitserse bankrekening aan te houden. Er zijn tal van legitieme redenen om geld buiten uw eigen land te houden. Ten eerste is er de fiscale behandeling. In veel landen kunt u belastingvrij geld verdienen. Hoe zou u het vinden om uw geld in een ander land aan het werk te zetten, vermogenswinst te behalen en geen belasting te betalen aan dat land? Dat is technisch mogelijk als u uw geld offshore verplaatst.
Zelfs de Verenigde Staten staan de praktijk toe. In de afgelopen jaren zijn de Verenigde Staten een van ’s werelds favoriete belastingparadijzen geworden. Nevada, Wyoming en South Dakota hebben nu een grote hoeveelheid buitenlands geld, maar de reden is niet in de eerste plaats de gunstige fiscale behandeling.
Een van de belangrijkste voordelen van het houden van buitenlands geld in de Verenigde Staten, Zwitserland en andere ontwikkelde landen is hun stabiliteit. Mensen die in landen met politieke en economische onrust leven, zijn bang dat hun geld en hun leven in gevaar kunnen komen. Wat als de economie instort? Wat als er een burgeroorlog is? Wat als hun regering om de een of andere reden achter hen aan komt? Als hun geld in het buitenland wordt gehouden, is het moeilijker voor hun eigen regering om het in beslag te nemen.
Overzeese bankrekeningen geven ook rekeninghouders meer mogelijkheden om internationaal te investeren en dienen als een valuta- hedge tegen een mogelijke instorting in hun eigen valuta. Minder belangrijk maar opmerkelijk is dat een belegger in andere landen als gevolg van valutakoersen als een high-roller kan worden beschouwd. de Verenigde Staten.
Merk op dat u niet van de haak bent voor Amerikaanse belastingen als u in het buitenland geld verdient of vasthoudt. De IRS vereist dat Amerikanen het IRS FBAR- formulier indienen en elk geld van meer dan $ 10.000 in totaal dat op buitenlandse rekeningen wordt aangehouden, rapporteren. Er is een uitsluiting van in het buitenland verdiende inkomstenbelasting voor geld dat u in het buitenland verdient, maar de rest is belastbaar.
Speciale overwegingen voor offshore-rekeningen
Er is niets illegaals aan het opzetten van een offshore-account, tenzij u dit doet met de bedoeling belastingontduiking. De Foreign Account Tax Compliance Act (FATCA) vereist dat banken over de hele wereld saldi en elke activiteit van Amerikaanse burgers aan de IRS rapporteren, anders worden er boetes opgelegd.
Sommige Amerikaanse firma’s met buitenlands geld claimen een team van advocaten te gebruiken om ervoor te zorgen dat ze hun buitenlandse activiteiten nauwkeurig en legaal aan hun thuisland rapporteren. Het is onvermijdelijk dat er mensen zijn die het systeem gebruiken om illegaal winst te maken. Het VN-Bureau voor Drugs en Misdaden schat dat de opbrengsten van illegale fondsen en het $ 2 biljoen dollar en $ 300 miljard bedroegen (laatste gegevens van 2018), wat 2% van de totale Amerikaanse economie is.
Samenvattend is het aanhouden van geld op een offshore-bankrekening niet illegaal, en het is ook niet vrijgesteld van belasting. Zolang u legitieme zakelijke redenen heeft, kunt u investeren in “geheime” bankrekeningen – hoewel het helemaal niet echt geheim zal zijn.