Pensioenstrategieën voor eigenaren van kleine bedrijven
Als eigenaar van een klein bedrijf bent u volledig verantwoordelijk voor uw eigen pensioenplanning. Als u werknemers heeft, voelt u zich misschien verantwoordelijk om hen te helpen bij het plannen van een succesvol pensioen. De overwegingen en pensioenspaarplannen die u als eigenaar van een klein bedrijf werken, moeten van het grootste belang zijn bij het plannen van zowel uw eigen pensioen als dat van uw werknemers.
Kies een traditionele pensioenstrategie
Er zijn enkele andere traditionele opties dan het gebruik van uw kleine bedrijf om uw pensioen te financieren, zoals IRA’s en 401 (k) s, die als extra bronnen van pensioeninkomen fungeren, behalve het liquideren van uw kleine bedrijf.
Stel een EENVOUDIGE IRA op: het spaarbonus-matchplan voor werknemers, of SIMPLE IRA, is een pensioenplan dat beschikbaar is voor kleine bedrijven. In 2020 kunnen werknemers tot $ 13.500 van hun salaris, vóór belastingen, uitstellen en degenen die 50 jaar of ouder zijn, kunnen tot $ 16.500 uitstellen door te profiteren van een inhaalbijdrage van $ 3.000. Werknemers die deelnemen aan andere door de werkgever gesponsorde plannen, kunnen echter niet meer dan $ 19.500 bijdragen aan alle door de werkgever gesponsorde plannen samen.
Werkgevers kunnen werknemersbijdragen koppelen aan een EENVOUDIGE IRA tot 3% van de beloning van de werknemer. Omgekeerd kunnen werkgevers 2% bijdragen aan de vergoeding van elke in aanmerking komende werknemer van maximaal $ 285.000 in 2020. Werkgeversbijdragen zijn fiscaal aftrekbaar.
1:16
Een SEP IRA opzetten: een vereenvoudigd werknemerspensioen (SEP) is een ander type individuele pensioenrekening (IRA) waaraan eigenaren van kleine bedrijven en hun werknemers kunnen bijdragen. In 2020 kunnen werknemers premies voor belasting betalen tot 25% van het inkomen of $ 57.000, afhankelijk van wat het laagste is. Net als een EENVOUDIG plan, laat een SEP eigenaren van kleine bedrijven fiscaal aftrekbare bijdragen betalen namens in aanmerking komende werknemers, en werknemers zullen geen belasting betalen over de bedragen die een werkgever namens hen bijdraagt totdat ze uitkeringen van het plan ontvangen wanneer ze met pensioen gaan.
Bijna elk klein bedrijf kan een SEP opzetten. Het maakt niet uit hoeveel werknemers u heeft en of uw bedrijf is gestructureerd als eenmanszaak, maatschap, bedrijf of non-profitorganisatie. U kunt elk jaar beslissen hoeveel u namens uw werknemers wilt bijdragen, zodat u niet gebonden bent aan het leveren van een bijdrage als uw bedrijf een slecht jaar heeft. Eigenaren van het bedrijf worden ook als werknemers beschouwd en kunnen werknemersbijdragen op hun eigen rekeningen storten.
Over het algemeen is het SEP-plan een betere optie voor veel kleine bedrijven omdat het grotere bijdragen en meer flexibiliteit mogelijk maakt. (Meer bekijken: bedrijfseigenaren: een SEP IRA opzetten )
IRA’s en Solo 401 (k) s: als u zich in een competitief veld bevindt en het beste talent wilt aantrekken, moet u mogelijk een pensioenplan aanbieden, zoals de twee hierboven beschreven. Werkgevers zijn echter niet verplicht hun werknemers pensioenuitkeringen aan te bieden. Als u dat niet doet, is een manier waarop u kunt sparen voor uw eigen pensioen zonder uw werknemers erbij te betrekken, via een Roth of traditionele IRA, waaraan iedereen met een arbeidsinkomen kan bijdragen.
U kunt ook namens uw echtgenoot bijdragen aan een IRA. Met Roth IRA’s kunt u dollars na belastingen bijdragen en belastingvrije uitkeringen ontvangen als u met pensioen gaat;Met traditionele IRA’s kunt u dollars vóór belastingen bijdragen, maar u betaalt belasting over de uitkeringen. Het maximale dat u kunt bijdragen aan een IRA in 2020 is $ 6.000 ($ 7.000 als u 50 jaar of ouder bent).
Ten slotte, als uw kleine bedrijf geen andere in aanmerking komende werknemers heeft dan uw echtgenoot, kunt u bijdragen aan een Solo 401 (k) – lees 401 (k) -plannen voor de eigenaar van het kleine bedrijf.
Ontwikkel een exitstrategie voor uw bedrijf
Het lijkt misschien vreemd dat het ontwikkelen van een strategie voor het verlaten van uw bedrijf een van uw eerste overwegingen moet zijn bij het plannen van uw pensioen. Maar bedenk eens: het kleine bedrijfje waaraan u uw hele leven bouwt, kan uw grootste bezit worden. Als u het uw pensioen wilt financieren – en wilt stoppen met werken – moet u uw investering liquideren. Om u voor te bereiden om uw kleine bedrijf op een dag te verkopen, moet het zonder u kunnen werken. Het is nooit te vroeg om na te denken over hoe u dat doel kunt bereiken en hoe u de beste koper voor uw kleine bedrijf kunt vinden.
Marktomstandigheden zijn van invloed op uw vermogen om uw bedrijf te verkopen. Misschien wilt u flexibiliteit inbouwen in uw pensioenplan, zodat u uw belang kunt verkopen tijdens een sterke markt of langer kunt werken als een recessie toeslaat. U wilt een noodsituatie zeker vermijden: een probleem dat u tegenkomt als u tot het laatste moment wacht met uw bedrijf te verlaten, is dat uw aanstaande pensionering de indruk zal wekken van een noodsituatie bij potentiële kopers en dat u dit niet kunt doen. verkoop uw bedrijf tegen een premie.
Het komt neer op
Meer dan een derde van de in 2014 ondervraagde eigenaren van kleine bedrijven zei dat ze niet met pensioen wilden gaan, een kwart zei niet van plan te zijn met pensioen te gaan, meer dan een derde zei dat ze van plan waren hun pensioneringstijd te verdelen tussen werk en vrije tijd, en nog veel meer dan de helft zei dat ze het moeilijk zouden vinden om volledig met pensioen te gaan. Zelfs als u een van de vele eigenaren van kleine bedrijven bent die van plan zijn om te blijven werken, is het een goed idee om een pensioenplan voor uw kleine bedrijf op te stellen, omdat het u opties biedt – en als u opties heeft, voelt u zich meer tevreden met het pad dat u kiest.