Geconsolideerde Omnibus Budget Reconciliation Act (COBRA)
Wat is de Consolidated Omnibus Budget Reconciliation Act (COBRA)?
De Consolidated Omnibus Budget Reconciliation Act (COBRA) is een historische federale wet, aangenomen in 1985, die voorziet in voortdurende collectieve ziektekostenverzekering voor sommige werknemers en hun gezinnen na een baanverlies of een andere kwalificerende gebeurtenis.
Belangrijkste leerpunten
- De Consolidated Omnibus Budget Reconciliation Act (COBRA) stelt veel werknemers in staat om na het verlies van hun baan een bepaalde tijd op de collectieve gezondheidsplannen van hun werkgever te blijven.
- Werkgevers in de particuliere sector met meer dan 20 werknemers moeten over het algemeen de mogelijkheid bieden voor COBRA-dekking.
- Werknemers moeten de volledige kosten van de verzekering betalen, plus een kleine administratieve premie.
- COBRA-voordelen duren over het algemeen maximaal 18 maanden, maar werkgevers hebben de mogelijkheid om die periode te verlengen.
Inzicht in de Consolidated Omnibus Budget Reconciliation Act (COBRA)
De Consolidated Omnibus Budget Act (kortweg COBRA, ofCOBRA Act zoals het soms wordt genoemd, ondanks het ontslag) biedt de voortzetting van de medische dekking voor werknemers die anders hun ziektekostenverzekering zouden verliezen als ze hun baan verliezen. Kortom, COBRA stelt hen in staat om op het groepsgezondheidsplan van hun werkgever te blijven, zij het tegen hogere kosten. Naast de werknemers zelf, kan COBRA ook gezondheidsdekking bieden aan echtgenoten, ex-echtgenoten en kinderen ten laste.
Als onderdeel van deAmerican Rescue Plan Act van 2021 zal de federale overheid COBRA-verzekeringspremies betalen voor individuen (en hun gedekte familieleden) die hun baan verloren als gevolg van de coronaviruspandemie van 1 april tot 30 september 2021.
COBRA is alleen van toepassing op gezondheidsplannen die worden aangeboden door bedrijven uit de particuliere sector en bedrijven met meer dan 20 werknemers, evenals op nationale en lokale overheden. Het is niet van toepassing op plannen die worden aangeboden door de federale overheid, kerken of sommige kerkgerelateerde organisaties.
De gebeurtenissen die een werknemer of zijn gezin mogelijk kwalificeren voor COBRA-dekking, zijn onder meer vrijwillig of onvrijwillig baanverlies, vermindering van het aantal gewerkte uren, het overlijden van de werknemer of de echtscheiding of scheiding van tafel en bed tussen de werknemer en zijn echtgenoot.
COBRA-dekking duurt over het algemeen maximaal 18 maanden, maar kan onder bepaalde omstandigheden worden verlengd tot 36 maanden. Werkgevers hebben ook de mogelijkheid om de dekking voor een langere periode te verlengen dan COBRA vereist.
Voordelen en nadelen van COBRA
COBRA is niet gratis. Deelnemers zijn vaak verplicht om de volledige premie voor hun dekkingte betalen- dat wil zeggen, zowel hun aandeel als het aandeel dat hun werkgever eerder zou hebben betaald – plus een administratieve vergoeding, voor een totaal van maximaal 102% van de pensioenkosten.
Aangezien werkgevers doorgaans 72% tot 83% van de verzekeringspremies betalen, volgens de Kaiser Family Foundation’s 2020 Employer Health Benefits Survey, betekent de keuze voor COBRA-dekking vaak dat de contante kosten van een persoon voor dekking aanzienlijk zullen stijgen.
Hoewel COBRA-deelnemers over het algemeen meer betalen voor hun verzekering dan actieve werknemers, kan COBRA nog steeds goedkoper zijn dan het kopen van een individueel (niet-groeps) gezondheidsplan met vergelijkbare voordelen, vooral als de deelnemer niet in aanmerking komt voor een Affordable Care Act subsidie.
De ziektekostenverzekering zelf mag niet veranderen. In feite, zoals de Amerikaanse Employee Benefits Security Administration opmerkt: “Als u voor voortzettingsdekking kiest, moet de dekking die u krijgt, identiek zijn aan de dekking die momenteel beschikbaar is onder het plan voor actieve werknemers in dezelfde positie en hun gezinnen (over het algemeen is dit dezelfde dekking). dekking die u had onmiddellijk voor het kwalificerende evenement)
Speciale overwegingen
Groepsgezondheidsplannen zijn vereist om werknemers bewust te maken van hun geschiktheid voor COBRA-dekking na een ontslag of een andere kwalificerende gebeurtenis. COBRA-dekking is doorgaans beschikbaar voor fulltime en sommige parttime werknemers als het groepsgezondheidsplan van hun bedrijf in het voorgaande jaar van kracht was.
Het in aanmerking komen voor COBRA-dekking begint over het algemeen op de dag nadat een werknemer is beëindigd of een andere kwalificerende gebeurtenis heeft meegemaakt. Werknemers moeten ten minste 60 dagen de tijd krijgen om te beslissen of ze de dekking accepteren of weigeren. Als de werknemer ervoor kiest om COBRA-dekking te nemen, zal de werkgever soms de eerste betaling doen. Daarna is het de verantwoordelijkheid van de deelnemer om de premies te betalen om de dekking van kracht te houden.
Bedrijven die hun werknemers geen groepsgezondheidsvoordelen bieden, zijn vrijgesteld van het aanbieden van COBRA-dekking. Evenzo hoeven bedrijven die failliet gaan, doorgaans niet te voldoen aan de vereisten van COBRA, met bepaalde uitzonderingen voor gepensioneerden die op het moment van faillissement onder een bedrijfsplan vallen. COBRA-dekking kan onder bepaalde omstandigheden ook worden geweigerd, bijvoorbeeld wanneer werknemers werden ontslagen wegens wangedrag dat verband hield met hun baan.
Naast de federale regelgeving hebben veel staten hun eigen wetten die de voortzetting van de gezondheidsdekking regelen na een kwalificerende gebeurtenis. Terwijl federale COBRA bijvoorbeeld over het algemeen van toepassing is op bedrijven met meer dan 20 werknemers, verplichten sommige staten COBRA-dekking tot bedrijven met slechts twee werknemers.