Betalen onderlinge fondsen dividenden of rente?
Afhankelijk van het soort beleggingen dat in de portefeuille is opgenomen, kunnen onderlinge fondsen dividenden, rente of beide uitkeren.
Soorten beleggingsfondsen
Er zijn vier hoofdcategorieën van onderlinge fondsen en elke categorie is geschikt voor verschillende beleggingsdoelen. Aandelenfondsen omvatten alleen beleggingen in de aandelenmarkt. Als een van deze aandelen dividenden uitkeert, betaalt het onderlinge fonds ook dividenden.
Evenzo omvatten obligatiefondsen alleen investeringen in bedrijfs- en staatsobligaties. De meeste obligaties betalen elk jaar een gegarandeerd rentebedrag, de zogenaamde couponbetalingen. Omdat obligaties rente betalen, doen obligatiefondsen dat ook.
Evenwichtige fondsen beleggen in aandelen en obligaties. Evenwichtige fondsen betalen daarom bijna gegarandeerd rente, en ze kunnen ook dividenden uitkeren, afhankelijk van de specifieke aandelen in de portefeuille.
Geldmarktfondsen worden beschouwd als het meest stabiele type beleggingsfonds en omvatten alleen beleggingen in schuldinstrumenten op zeer korte termijn, zoals gemeentelijke obligaties. Geldmarktfondsen betalen ook rente, hoewel het rendement over het algemeen lager is dan bij andere fondstypes.
Waarom betalen beleggingsfondsen dividenden en rente?
Om te voorkomen dat belastingen op beleggingsinkomsten worden betaald, moeten onderlinge fondsen bijna alle opbrengsten aan aandeelhouders uitkeren. Dit betekent dat wanneer een aandeel of obligatie in de portefeuille van het fonds dividenden of rente uitkeert, dat geld vervolgens moet worden uitgekeerd aan de aandeelhouders van het fonds, zodat het fonds het niet als inkomen hoeft op te nemen. Individuele aandeelhouders rapporteren vervolgens die beleggingsinkomsten over hun belastingen voor het jaar. Hetzelfde geldt als het fonds winst maakt uit de verkoop van een actief, een vermogenswinst genoemd.
De timing van uitkeringen van onderlinge fondsen, inclusief dividend- en rentebetalingen, wordt bepaald door elk afzonderlijk fonds en kan sterk variëren. Over het algemeen moeten fondsen die dividenden of rente genereren, ten minste eenmaal per jaar uitkeringen aan aandeelhouders doen.
Inzicht adviseur
Dan Stewart, CFA® Revere Asset Management, Dallas, TX
Uitkeringen uit onderlinge fondsen worden geclassificeerd volgens het type en de aard van de uitkering. Beleggingsfondsen kunnen dus rente, dividenden en / of vermogenswinsten betalen via uitkeringen, die bepalen hoeveel belasting u moet betalen.
Een obligatiefonds betaalt bijvoorbeeld doorgaans rente, maar ook meerwaarden wanneer de obligaties worden verkocht. Een gebalanceerd fonds bevat zowel aandelen als obligaties, en daarom kunt u alle drie de soorten uitkeringen hebben.
De reden hiervoor is dat een beleggingsfonds eenvoudigweg de uitkeringen die het van de effecten ontvangt, passeert om geen dubbele belastingheffing te veroorzaken (op fondsniveau en vervolgens aan de aandeelhouder). Als uw beleggingen echter worden aangehouden op een IRA of een andere pensioenrekening, zijn de fiscale gevolgen niet relevant, aangezien ze fiscaal zijn uitgesteld.