24 juni 2021 5:37
Een van de belangrijkste kenmerken van uw individuele pensioenrekening (IRA) is dat het een “individuele” rekening is. U kunt uw stortingen aanpassen en opnames opnemen wanneer u dat wilt, en u bent verantwoordelijk voor het betalen van belasting over uitkeringen. U kunt zelfs bepalen wat ermee gebeurt nadat u bent overleden.
Als u wilt profiteren van alles wat uw IRA te bieden heeft, lees dan verder voor enkele weinig bekende functies die u zullen helpen het meeste uit uw bijdragen te halen.
Belangrijkste leerpunten
- U kunt meerdere traditionele en Roth IRA’s hebben, maar uw totale contante bijdragen kunnen het jaarlijkse maximum niet overschrijden en uw investeringsopties kunnen worden beperkt door de IRS.
- IRA-verliezen kunnen fiscaal aftrekbaar zijn.
- Vereiste minimale distributies (RMD’s) moeten worden overgenomen van traditionele IRA’s zodra u 72 wordt, maar u kunt kiezen van welke account (s) u ze wilt overnemen.
- Iedereen die een inkomen heeft verdiend, kan bijdragen aan een traditionele IRA, ongeacht de leeftijd.
- Er is ook geen leeftijdsgrens om bij te dragen aan een Roth IRA.
1. Het is oké om meer dan één IRA te hebben
Het is om een aantal redenen mogelijk om met meer dan één IRA te eindigen. Hier zijn enkele voorbeelden:
- Je had een bestaande Roth IRA en rolde toen een oude traditionele IRA.
- Uw aangepast bruto-inkomen (AGI) steeg tot het punt waarop u niet langer in aanmerking kwam om bij te dragen aan uw Roth IRA, dus u opende een traditionele IRA.
- Je hebt een IRA geërfd, en je had er al een van jezelf.
- U hebt uw Roth IRA onderhouden en een traditionele IRA geopend om te profiteren van belastingaftrek.
U kunt bijdragen aan zoveel IRA’s als u wilt, maar het totaal dat u in alle IRA’s kunt storten, is beperkt tot het jaarlijkse maximum. De jaarlijkse maximale bijdrage voor 2020 en 2021 is $ 6.000, of $ 7.000 als u 50 jaar of ouder bent (premielimieten voor 2020 blijven hetzelfde ). Dus als Bob, 42 jaar oud, $ 2.000 stort op zijn traditionele IRA, kan hij in hetzelfde jaar niet meer dan $ 4.000 bijdragen aan zijn Roth-account.
2. Bijdragen aan reguliere IRA’s moeten contant zijn
Wanneer u uw reguliere bijdrage aan uw IRA voor het jaar doet, moet dit contant worden gedaan. Deze beperking is niet van toepassing op de distributie van effecten die worden doorgerold, aangezien deze doorgaans in natura moeten worden doorgerold.
3. Verliezen kunnen fiscaal aftrekbaar zijn
Een van de belangrijkste voordelen van een IRA-account is de mogelijkheid om belastingen op winsten en beleggingsinkomsten uit te stellen. U kunt verliezen binnen de IRA niet gebruiken om winsten te compenseren, maar als u het totale saldo van uw traditionele IRA verdeelt en het bedrag lager is dan uw basis op de rekening, kunt u dat verlies aftrekken.
Meer specifiek stelt de Internal Revenue Service (IRS) u in staat om verliezen op een traditionele IRA af te trekken, maar met enkele voorbehouden. Stel dat u gedurende het jaar alle fondsen van al uw traditionele, SEP en EENVOUDIGE IRA’s volledig heeft opgenomen en dat het totale bedrag aan basis minder is dan het totale uitgekeerde bedrag. Nadat u het verlies heeft gecombineerd met andere diverse aftrekposten, kunt u alleen het bedrag aftrekken dat hoger is dan 2% van uw AGI.
“Dezelfde regel is van toepassing op Roth IRA’s”, zegt Curt Sheldon, CFP®, EA, AIF®, president en hoofdplanner, CL Sheldon & Company, LLC, Alexandria, Virginia. u kunt verliezen aftrekken tot maximaal het bedrag in dollars van uw bijdragen (basis). ”
4. U hoeft geen RMD’s te nemen van al uw IRA’s
Eigenaren van traditionele IRA’s moeten beginnen met het nemen van vereiste minimale distributies (RMD’s) tegen 1 april van het jaar nadat ze 72 jaar oud zijn geworden. Het minimumbedrag dat wordt uitgekeerd is gebaseerd op het saldo van de rekening op 31 december van het voorgaande jaar en de levensverwachting van de eigenaar. Voor elk jaar daarna moet de RMD worden ingetrokken.
Als u meerdere traditionele IRA’s heeft, hoeft u niet van allemaal RMD’s af te nemen. U kunt de totale RMD-bedragen voor elk van uw IRA’s combineren en het totaal van één IRA of een combinatie van IRA’s nemen. U kunt er bijvoorbeeld de voorkeur aan geven om de investeringen in de ene IRA te liquideren boven de investeringen in een andere.
Een partner-begunstigde kan een geërfde IRA claimen als de zijne en nieuwe bijdragen aan de rekening doen en distributies controleren.
5. Er gelden verschillende regels voor de begunstigden van echtgenoten en niet-echtgenoten
Een van de voordelen van het bezitten van een IRA is de mogelijkheid om geld rechtstreeks naar begunstigden over te dragen zonder door erfrecht te gaan. Begunstigden van echtgenoten kunnen geërfde IRA’s claimen als de hunne – een flexibiliteit die een echtgenoot in staat stelt nieuwe bijdragen te leveren aan de geërfde IRA en distributies te controleren.
“Een echtgenoot heeft veel opties wanneer hij een IRA erven”, zegt Jillian Nel, CFP®, CDFA, directeur financiële planning bij Inscription Capital LLC, Houston, Texas.’Ze kunnen er hun eigen IRA van maken of een door de begunstigde aangewezen IRA. Dit laatste zou gebeuren als de echtgenoot jonger is dan 59½ jaar en om welke reden dan ook geld moet opnemen. Een rekening van een begunstigde zou de boete van 10% vermijden die verschuldigd is op IRA-uitkeringen aan eigenaren die jonger zijn dan 59½ jaar. “
Niet-echtelijke begunstigden kunnen geërfde IRA’s niet als hun eigen IRA’s behandelen. Ze kunnen er niet aan toevoegen en ze moeten de rekening binnen vijf jaar na het overlijden van de eigenaar volledig liquideren of de bedragen verdelen over hun levensverwachting. Over het algemeen zijn de beschikbare distributie-opties afhankelijk van de leeftijd waarop de IRA-eigenaar overlijdt. Houd hier rekening mee als u van plan bent IRA-activa aan uw kinderen of kleinkinderen over te laten.
6. U kunt uw IRA overdragen of omrollen
Het is gebruikelijk dat individuen rekeningen van de ene financiële instelling naar de andere verplaatsen. Als u besluit om hetzelfde type IRA-account bij een ander bedrijf te behouden, kunt u de activa verplaatsen als een overdracht of als een rollover.
Bij een overdracht worden de activa rechtstreeks van de ene financiële instelling naar de andere geleverd en worden de transacties niet gerapporteerd aan de IRS.“Wanneer u geld in uw IRA verplaatst, kunt u een willekeurig aantal keren per jaar een directe overdracht van de ene financiële instelling naar de andere doen. Houd er rekening mee dat elk bedrijf zijn eigen accountaanmaak- en afsluitingskosten en een jaarlijkse vergoeding kan hebben, dus houd rekening met deze kosten wanneer u wijzigingen aanbrengt ”, zegt Rebecca Dawson, een financieel adviseur in Los Angeles, Californië.
Een rollover houdt in dat u een uitkering van de activa aan uzelf neemt en het bedrag binnen 60 dagen doorrolt. “Wanneer een groepspensioenplan zoals een Innovative Advisory Group in Lexington, Massachusetts.
Mogelijk kunt u ook in de andere richting gaan en uw IRA-activa overzetten naar een 401 (k) -plan. Het plan moet het echter toestaan en zou bepalen of de rollover kan worden gedaan als een 60-daagse rollover of dat het geld rechtstreeks aan het plan moet worden betaald. Een reden om dit te doen: om die IRA-activa te beschermen tegen RMD’s. Fondsen in de 401 (k) waar u momenteel werkt, zijn niet onderworpen aan RMD’s wanneer u 72 wordt, maar geld in een traditionele IRA zal dat wel zijn. Betaal geen belasting over het geld als u het niet hoeft op te nemen voor kosten van levensonderhoud. Neem contact op met een belastingadviseur om ervoor te zorgen dat u de overdracht op tijd heeft uitgevoerd volgens de IRS-voorschriften.
Als u nog steeds werkt terwijl u 72 nadert, bescherm dan geld in uw traditionele IRA’s tegen de vereiste minimale uitkeringen door die fondsen over te boeken naar uw 401 (k) bij die werkgever als dit is toegestaan door uw plan.
7. Uw IRA kan een lijfrente zijn
Uw lijfrente kan volgens dezelfde regels werken als een IRA als het financieringsvehikel een individuele pensioenlijfrente is. Een voordeel is dat lijfrentepolissen zijn ontworpen om levenslang een pensioeninkomen te bieden.
8. IRA’s kunnen worden beheerd met accounts
Met makelaarsrekeningen kunt u uw financieel adviseur schriftelijke toestemming geven om investeringsbeslissingen en routinetransacties te nemen zonder u eerst op de hoogte te stellen. Voor het beheren van het account wordt vaak een vast bedrag in rekening gebracht. Dit type activiteit is toegestaan voor IRA’s, op voorwaarde dat uw makelaar een overeenkomst met u heeft om dergelijke acties toe te staan.
“Ik ben een echte voorstander van professioneel beheer van grote IRA-accounts. Een kwaliteitsinvesteringsadviseur kan een goedkope aangepaste portefeuille samenstellen en deze controleren op noodzakelijke veranderingen “, zegt Dan Danford, CFP®, oprichter en CEO van het Family Investment Center in St. Joseph, Missouri.” Ze kunnen duizenden putten uit duizenden. van bewezen investeringsopties en pas ze aan voor veranderingen in uw situatie, productinnovaties of veranderingen in de economie. “
“Als professional,” voegt Danford toe, “maak ik me zorgen als gepensioneerden een grote portefeuille hebben en geld willen besparen door het alleen te doen. Ik heb te vaak slechte resultaten gezien. Voor de meeste mensen is het penny-wise en pond-dwaas.. ”
9. Beleggingsopties zijn mogelijk beperkt
De IRS beperkt welke beleggingstypen in een IRA kunnen worden gehouden, maar uw financiële instelling heeft mogelijk aanvullende activabeperkingen. De IRS staat bijvoorbeeld enkele gouden en zilveren munten toe, maar de meeste financiële instellingen niet. Evenzo staan sommige beleggingsfondsen niet toe dat individuele aandelen in hun IRA’s worden aangehouden.
10. Leeftijd is meestal maar een getal
Iedereen van elke leeftijd die een salaris, fooi of uurloon krijgt voor zijn werk (inkomen uit arbeid) kan bijdragen aan een traditionele IRA, inclusief minderjarigen.1 Dit betekent dat uw kinderen kunnen beginnen met sparen voor hun pensioen zodra ze hun eerste baan hebben. Een IRA is een uitstekende optie voor kinderen die meer verdienen dan ze van plan zijn uit te geven, omdat hiermee op de lange termijn uitgestelde belasting kan worden bespaard.
“Wanneer je begint te investeren, weegt het zwaarder dan hoeveel je investeert”, zegt Michelle Buonincontri, CFP®, CDFA ™, een financiële coach gevestigd in Phoenix, Ariz. is een uitstekend idee. Het kan een aanzienlijke impact hebben op uw pensioenspaargeld door de kracht van samengestelde rente te benutten. “
De belastingboete voor vroege uitkeringen zal uw kinderen aanmoedigen om het ontvangen van uitkeringen van de IRA uit te stellen, terwijl ze hen de mogelijkheid bieden om geld te gebruiken voor de universiteit of tot $ 10.000 om hun eerste huis zonder boete te kopen. Het leert uw kinderen ook de waarde van beleggen op jonge leeftijd.
Senioren kunnen blijven bijdragen aan Roth IRA-accounts zolang ze een inkomen hebben verdiend. Dit is een uitstekende rekening voor geld dat uiteindelijk als erfenis zal overgaan. Vroeger konden senioren geen IRA-bijdragen leveren aan traditionele IRA’s na de leeftijd van 70½ jaar, maar na de goedkeuring van deSECURE Act van 2019zijn er geen leeftijdsgrenzen meer voor het leveren van bijdragen aan traditionele IRA’s.1
Het komt neer op
IRA’s hebben ingebouwde flexibiliteit. Als u begrijpt hoe de verschillende functies werken, kunt u uw pensioenspaargeld afstemmen op uw behoeften. Als u op zoek bent naar meer informatie over waar u moet beginnen, onderzoek dan de beste makelaars voor IRA’s.