Actuariële veronderstelling
Wat is een actuariële veronderstelling?
Een actuariële veronderstelling is een schatting van een onzekere variabele input in een financieel model, normaal gesproken voor de berekening van premies of vergoedingen. Actuariële veronderstellingen omvatten wiskundige en statistische modellen die zijn ontworpen om de risico’s en waarschijnlijkheden voor een bepaalde gebeurtenis te evalueren. Actuariële veronderstellingen hebben brede toepassingen, onder meer in de financiële sector, economie, computerprogrammering en in de verzekeringssector.
Een actuariële veronderstelling kan het voorspellen van de levensduur van een persoon zijn, gegeven zijn leeftijd, geslacht en gezondheidstoestand. Actuarissen gebruiken grote tabellen met statistische gegevens die de onzekere variabele correleren met een verscheidenheid aan belangrijke voorspellende variabelen. Gegeven de waarden voor de voorspellende variabelen, kan een deugdelijke actuariële veronderstelling worden gemaakt voor de onzekere variabele of gebeurtenis.
Belangrijkste leerpunten
- Een actuariële veronderstelling is een schatting of voorspelling van een onzekere variabele of gebeurtenis die normaal gesproken wordt gebruikt voor de berekening van verzekeringspremies of uitkeringen.
- Actuariële veronderstellingen omvatten wiskundige en statistische modellen die zijn ontworpen om de risico’s en waarschijnlijkheden voor een bepaalde gebeurtenis te evalueren.
- Actuariële veronderstellingen hebben brede toepassingen, onder meer in de financiële sector, economie, computerprogrammering en de verzekeringssector.
- Verzekeringsmaatschappijen gebruiken actuariële veronderstellingen bij het berekenen van de levensverwachting van een persoon die een levensverzekering zoekt.
Actuariële veronderstellingen begrijpen
Een actuariële veronderstelling is een schatting van een onbekende waarde die wordt bepaald op basis van de actuariële methoden. Het proces omvat het gebruik van statistische hulpmiddelen om de correlatie van bekende waarden met mogelijke uitkomsten voor de onbekende waarde te bepalen. Actuariële wetenschap is nuttig bij het voorspellen van mogelijke uitbetalingen van levensverzekeringen en pensioenregelingen.
Een actuariële veronderstelling kan een analyse van het volgende omvatten:
- Sterftecijfers
- Pensioenpremies
- Overleven
- Arbeidsongeschiktheidspercentages
- Morbiditeitscijfers, wat de waarschijnlijkheid is dat een ziekte in een populatie voorkomt
- Waarschijnlijkheid van een weerramp of gebeurtenis
Actuariële aannames zijn belangrijk omdat ze bedrijven helpen bij het ontwikkelen van noodplannen voor de toekomst op basis van mogelijke uitkomsten. Actuariële aannames maken ook een billijke overdracht van risico in veel situaties mogelijk.
Bij het afsluiten van levensverzekeringspolissen is het bijvoorbeeld belangrijk om de kans te begrijpen dat de verzekerde tijdens de polisperiode kan overlijden. Gegeven een nauwkeurige actuariële veronderstelling voor deze kans, kan een redelijke premie voor een dergelijke polis worden berekend. Zonder de mogelijkheid om deze waarschijnlijkheden nauwkeurig te berekenen, zouden maar weinig bedrijven bereid zijn een verzekering af te sluiten. Als ze een verzekering zouden aanbieden, zou deze duurder moeten zijn om ruimte te bieden voor onverwachte verliezen.
Het stellen van veronderstellingen is een essentieel onderdeel van actuariële diensten in alle praktijkgebieden – vooral nu het gebruik van actuariële veronderstellingen blijft toenemen in het Sarbanes-Oxley tijdperk – dat werd geïmplementeerd om boekhoudfraude te verminderen. De National Association of Insurance Commissioners (NAIC) – een toezichthoudende waakhond voor consumenten – heeft de Model Audit Rule uitgevaardigd, die onder meer een onafhankelijke audit van financiële gegevens vereist. Actuariële metingen maken vaak deel uit van financiële overzichten en vormen een integraal onderdeel van de risicobeheerpraktijken van een organisatie.
Soorten actuariële veronderstellingen
Een van de meest gebruikelijke actuariële veronderstellingen van verzekeringsmaatschappijen is de projectie van de levensverwachting van een persoon die een levensverzekering zoekt. Wanneer iemand een levensverzekering aanvraagt, houdt een actuaris van een verzekeringsmaatschappij rekening met de leeftijd, de lengte, het gewicht, het geslacht, het tabaksgebruik en bepaalde gegevenspunten van de voorgestelde verzekerde met betrekking tot hun gezondheidsgeschiedenis. Het doel van dit soort actuariële veronderstellingen is het vaststellen van een levensverwachting voor acceptatiedoeleinden.
Hoewel actuariële veronderstellingen doorgaans worden gebruikt voor sterftecijfers bij levensverzekeringen, worden dezelfde methodologieën ook toegepast op andere soorten verzekeringen, waaronder aansprakelijkheids- en eigendomsverzekeringen.
In de financiële sector verstrekken actuarissen actuariële veronderstellingen voor pensioenregelingen. Berekeningen kunnen de waarschijnlijkheid van beleggingsrendementen en uitbetalingsvereisten omvatten, zodat een bedrijf financieringsvereisten kan plannen en er rekening mee kan houden. Actuariële veronderstellingen worden ook gebruikt om het risiconiveau bij specifieke beleggingen te bepalen. Actuarissen die voor investeringsbanken werken, gebruiken statistische waarschijnlijkheden om de financiële markten te helpen voorspellen met als doel het risico in een investeringsportefeuille te verminderen.