Aflossingsschema
Wat is een aflossingsschema?
Een aflossingsschema is een volledige tabel met periodieke hoofdsom en het bedrag aan rente waaruit elke betaling bestaat, wordt weergegeven totdat de lening aan het einde van de looptijd is afbetaald. Elke periodieke betaling is in totaal hetzelfde bedrag voor elke periode. Aan het begin van het schema is het merendeel van elke betaling echter wat aan rente verschuldigd is; later in het schema dekt het merendeel van elke betaling de hoofdsom van de lening. De laatste regel van het schema toont de totale rente en aflossingen van de lener voor de gehele uitleentermijn.
Belangrijkste leerpunten
- Een aflossingsschema is een tabel die elke periodieke lening laat zien die verschuldigd is, meestal maandelijks, en hoeveel van de betaling is toegewezen aan de rente versus de hoofdsom.
- Afschrijvingstabellen kunnen een geldschieter helpen bij te houden wat ze verschuldigd zijn en wanneer de betaling verschuldigd is, en kunnen het uitstaande saldo of de rente op elk moment in de cyclus voorspellen.
- Aflossingsschema’s worden vaak gezien bij het omgaan met leningen op afbetaling waarvan de uitbetalingsdatum bekend is op het moment dat de lening wordt afgesloten, zoals een hypotheek of een autolening.
Een aflossingsschema begrijpen
In een aflossingsschema neemt het percentage van elke betaling dat naar rente gaat, een beetje af met elke betaling en het percentage dat naar de hoofdsom gaat, neemt toe. Neem bijvoorbeeld een aflossingsschema voor een hypotheek met een vaste rente van $ 250.000, 30 jaar en een rentepercentage van 4,5%. De eerste paar regels zien er als volgt uit:
Als u een lening wilt aangaan, kunt u naast een aflossingsschema ook een hypotheekcalculator gebruiken om uw totale hypotheeklasten in te schatten op basis van uw specifieke lening.
Formules in een aflossingsschema
Leners en geldschieters gebruiken aflossingsschema’s voor leningen op afbetaling waarvan de aflossingsdata bekend zijn op het moment dat de lening wordt afgesloten, zoals een hypotheek of een autolening. Er zijn specifieke formules die worden gebruikt om een aflossingsschema te ontwikkelen. Deze formules kunnen zijn ingebouwd in de software die u gebruikt, of u moet mogelijk uw aflossingsschema helemaal opnieuw opzetten.
Als u de looptijd van een lening en het totale periodieke betalingsbedrag kent, is er een gemakkelijke manier om een aflossingsschema te berekenen zonder gebruik te hoeven maken van een online aflossingsschema of -calculator. De formule voor het berekenen van de maandelijkse hoofdsom die verschuldigd is voor een afgeschreven lening is als volgt:
Hoofdsom = totale maandelijkse betaling – [uitstaand saldo x (rentepercentage / 12 maanden)]
Om dit te illustreren, stel je voor dat een lening een looptijd van 30 jaar heeft, een rentepercentage van 4,5% en een maandelijkse betaling van $ 1.266,71. Vanaf maand één vermenigvuldigt u het saldo van de lening ($ 250.000) met de periodieke rentevoet. De periodieke rentevoet is een twaalfde van 4,5% (of 0,00375), dus de resulterende vergelijking is $ 250.000 x 0,00375 = $ 937,50. Het resultaat is de rentebetaling van de eerste maand. Trek dat bedrag af van de periodieke betaling ($ 1.266,71 – $ 937,50) om het deel van de leningbetaling te berekenen dat is toegewezen aan de hoofdsom van het saldo van de lening ($ 329,21).
Om de rente en aflossingen van de volgende maand te berekenen, trekt u de hoofdsom die in de eerste maand ($ 329,21) is betaald, af van het saldo van de lening ($ 250.000) om het saldo van de nieuwe lening ($ 249.670,79) te krijgen, en herhaalt u de bovenstaande stappen om te berekenen welk deel van de tweede betaling wordt toegerekend aan rente en die aan de hoofdsom. U kunt deze stappen herhalen totdat u een aflossingsschema heeft gemaakt voor de volledige looptijd van de lening.
Afschrijvingstabellen bevatten doorgaans een regel voor geplande betalingen, rentelasten en aflossing van de hoofdsom. Als u uw eigen aflossingsschema opstelt en van plan bent om aanvullende aflossingen te doen, moet u een extra regel voor dit item toevoegen om rekening te houden met aanvullende wijzigingen in het openstaande saldo van de lening.
Hoe de totale maandelijkse betaling te berekenen
Meestal wordt de totale maandelijkse betaling bepaald door uw geldschieter zodra u een lening afsluit. Als u echter probeert de maandelijkse betalingen te schatten of te vergelijken op basis van een bepaalde reeks factoren, zoals het geleende bedrag en het rentetarief, moet u mogelijk ook de maandelijkse betaling berekenen.
Als u om welke reden dan ook de totale maandelijkse betaling moet berekenen, is de formule als volgt:
Totale maandelijkse betaling = geleend bedrag [i (1 + i) ^ n / ((1 + i) ^ n) – 1)]
- i = maandelijks rentepercentage. U moet uw jaarlijkse rente delen door 12. Als uw jaarlijkse rente bijvoorbeeld 6% is, is uw maandelijkse rente.005 (.06 jaarlijkse rente / 12 maanden).
- n = aantal betalingen gedurende de looptijd van de lening. Vermenigvuldig het aantal jaren in uw looptijd met 12. Een hypotheeklening met een looptijd van 30 jaar zou bijvoorbeeld 360 afbetalingen hebben (30 jaar x 12 maanden).
Met hetzelfde voorbeeld van hierboven berekenen we de maandelijkse betaling voor een lening van $ 250.000 met een looptijd van 30 jaar en een rentepercentage van 4,5%. De vergelijking geeft ons $ 250.000 [(0,00375 (1,00375) ^ 360) / ((1,00375) ^ 360) – 1)] = $ 1266,71. Het resultaat is de totale maandelijkse afbetaling van de lening, inclusief hoofdsom en rentekosten.
Speciale overwegingen
Als een kredietnemer kiest voor een kortere afschrijvingstermijn voor zijn hypotheek – bijvoorbeeld 15 jaar – zal hij aanzienlijk besparen op rente gedurende de looptijd van de lening, en zal hij het huis eerder bezitten. Ook zijn de rentetarieven op leningen op kortere termijn vaak lager dan op leningen op langere termijn. Hypotheken met korte afschrijving zijn goede opties voor leners die zonder problemen hogere maandelijkse betalingen aankunnen; het gaat nog steeds om 180 opeenvolgende betalingen (15 jaar x 12 maanden). Het is belangrijk om te overwegen of u dat betalingsniveau al dan niet kunt handhaven.