Bruto netto geschreven premie-inkomen
Wat is het bruto netto geschreven premie-inkomen (GNWPI)?
Bruto netto geschreven premie-inkomen (GNWPI) is het dollarbedrag van de premies van een verzekeringsmaatschappij dat wordt gebruikt om te bepalen welk deel van de premies verschuldigd is aan een herverzekeraar. Bruto netto geschreven premie-inkomen is de grondslag waarop het herverzekeringspremiepercentage wordt toegepast, rekening houdend met annuleringen, terugbetalingen en betaalde premies voor herverzekeringsdekking.
Belangrijkste leerpunten
- Bruto netto geschreven premie-inkomen (GNWPI) is het dollarbedrag van de premies van een verzekeraar dat wordt gebruikt om het bedrag te bepalen dat verschuldigd is aan een herverzekeraar.
- De GNWPI is de basis waarop het herverzekeringspremiepercentage wordt toegepast, rekening houdend met annuleringen, terugbetalingen en betaalde premies voor herverzekeringsdekking.
- Herverzekeringen hebben doorgaans recht op een deel van de premies van een verzekeraar voor het overnemen van een deel van de risico’s van de verzekeraar.
- Het tarief dat wordt gebruikt om het aan een herverzekeraar verschuldigde bedrag te bepalen, kan worden gebaseerd op geboekte premies – waar GNWPI wordt gebruikt – of verdiende premies – waar bruto netto verdiende premie-inkomen (GNEPI).
- Als het risico dat de herverzekeraar neemt in de loop van de tijd toeneemt, zal het geschreven premie-inkomen hoger zijn dan het verdiende premie-inkomen.
Inzicht in bruto netto geschreven premie-inkomen (GNWPI)
Wanneer een verzekeringsmaatschappij een herverzekeringsovereenkomst aangaat, verkleint ze haar algehele risicoblootstelling door sommige risico’s aan een herverzekeraar over te dragen. In ruil voor het nemen van deze risico’s heeft de herverzekeraar recht op een deel van de premies van de verzekeraar.
Bij een niet-proportionele herverzekeringsovereenkomst wordt het bedrag aan premies waarop de herverzekeraar recht heeft, bepaald door een vast tarief. Dit tarief wordt vermenigvuldigd met een basispremie, die het bedrag in dollar vertegenwoordigt van de premies van een verzekeraar waarop de herverzekeraar recht heeft.
Speciale overwegingen
De manier waarop de proefpersoonpremie wordt berekend, wordt bepaald in het herverzekeringscontract. Partijen komen overeen welk premiepercentage herverzekeringspercentage op de basispremie wordt toegepast en of de basispremie – ook wel de onderwerpspremie of onderliggende premie genoemd – wordt berekend op basis van verdiende of geboekte premies.
Als wordt gekozen voor verdiende premies, wordt bij de berekening het bruto netto verdiende premie-inkomen (GNEPI) als basis gebruikt. Dit is de meest gebruikelijke ratingbasis voor herverzekering van excess of loss. Als de overeenkomst gebruik maakt van geschreven premies, wordt GNWPI gebruikt.
Het bruto netto geschreven premie-inkomen wordt berekend door het premie-inkomen van de cederende verzekeraar te nemen in plaats van de premie-inkomsten. De premies zijn “netto”, wat betekent dat alle annuleringen, terugbetalingen en premies betaald voor herverzekering worden afgetrokken, en “bruto” omdat kosten niet worden afgetrokken. Als het risico dat de herverzekeraar neemt in de loop van de tijd toeneemt, zal het geschreven premie-inkomen hoger zijn dan het verdiende premie-inkomen.
GNWPI versus bruto inkomensinkomsten
Bruto netto geschreven premie-inkomen is een goede maatstaf voor hoe goed een verzekeraar het doet, maar houdt geen rekening met inkomsten uit beleggingen zoals aandelen of obligaties. Het houdt ook geen rekening met eventuele activa die de verzekeraar heeft. Dat is de reden waarom veel bedrijven meer geïnteresseerd zijn in het bemiddelen van bruto-inkomsten, waar ook die cijfers bij horen. Dus hoewel GNWPI een goede indicator is, kunt u er niet alleen op vertrouwen om de financiële gezondheid van een verzekeraar vast te stellen.