Hoe kunt u lenen van een Roth IRA?
Voordat we ingaan op de vraag hoe u van een Roth IRA kunt lenen, volgt hier een korte opfriscursus over hoe een Roth werkt. Bijdragen aan een Roth IRA zijn niet fiscaal aftrekbaar wanneer u ze doet. Uw uitkeringen zijn echter belastingvrij, zolang u op dat moment ouder bent dan 59½ jaar. Deze onbelaste status is van toepassing op zowel uw oorspronkelijke bijdragen als de winst erop.
Bovendien hoeft u, in tegenstelling tot traditionele IRA’s, nooit de vereiste minimale distributies (RMD) van Roth IRA’s te nemen. Als u het geld niet nodig heeft, kunt u de hele rekening aan uw erfgenamen overlaten.
Belangrijkste leerpunten
- IRS-regels staan u niet toe om van een Roth IRA te lenen op dezelfde manier waarop u kunt lenen en een 401 (k) kunt terugbetalen.
- Vroege opnames van een Roth IRA (vóór de leeftijd van 59½ jaar) brengen 10% boete met zich mee.
- Zolang geld van een Roth IRA wordt vervangen of binnen 60 dagen wordt overgezet naar een andere gekwalificeerde pensioenrekening, is er geen boete.
- Uitkeringen voor doeleinden zoals het kopen van een eerste huis of bepaalde medische kosten kunnen in aanmerking komen voor opnames zonder boete, maar alleen als de Roth IRA vijf jaar of langer open is geweest.
Lenen van een Roth IRA
Technisch gezien kun je geen lening afsluiten bij een Roth IRA. Maar u bent vrij om uw bijdragen op elk moment in te trekken zonder boetes te betalen. Als u echter de inkomsten uit uw bijdragen wilt opnemen, moet u mogelijk een boete van 10% betalen.
Er is ook een manier om de vereisten van de IRS te omzeilen als u maar voor een korte periode geld hoeft te lenen. In beide gevallen moet u samenwerken met de financiële instelling die uw Roth IRA afhandelt om ervoor te zorgen dat u de juiste formulieren invult.
Volgens de IRS kunt u een belastingvrije opname van een deel of al het geld in uw Roth IRA doen, zolang u het geld binnen 60 dagen in dezelfde Roth IRA of in een traditionele IRA stopt. Dit wordt een Roth IRA-rollover genoemd en wordt vaak gebruikt om 401 (k) -fondsen over te dragen wanneer u van baan verandert of meer investeringskeuzes wilt dan uw 401 (k) biedt. Wanneer het geld aan u wordt gegeven om op uw account te worden gestort, wordt dit een indirecte rollover genoemd.
Als u niet binnen 60 dagen het volledige bedrag kunt terugbetalen, heeft u de mogelijkheid om een deel ervan terug te betalen. U moet echter een boete van 10% betalen over het deel van het geld dat u houdt. Daarnaast is er een wachttijd van een jaar tussen rollovers. De wachttijd begint wanneer u uw distributie ontvangt, niet wanneer u het geld terugbetaalt.
Onthoud dat al het geld dat u uit uw Roth IRA haalt en niet vervangt, zoveel minder zal zijn dat u op een dag met pensioen zult hebben.
Als u meer moet gebruiken dan de bijdragen die u aan uw Roth IRA heeft gedaan en niet over het geld beschikt om het geld binnen 60 dagen terug te betalen, kunt u een vervroegde opname doen. De meeste vroege opnames zijn onderhevig aan een boete van 10%. Of u kunt een gekwalificeerde uitkering nemen en voorkomen dat u de boete en belastingen over de inkomsten betaalt als het meer dan vijf jaar geleden is dat u uw Roth IRA hebt opgericht en eraan hebt bijgedragen en een van de volgende omstandigheden van toepassing is:
- De distributie wordt gebruikt om uw eerste huis te kopen, te bouwen of opnieuw op te bouwen
- Je bent minimaal 59½ jaar oud op het moment van uitreiking
- U bent onlangs invalide geworden4
Houd er rekening mee dat het opnemen van geld van uw Roth IRA niet de beste manier is om een lening te krijgen, vooral als u deze niet binnen 60 dagen kunt terugbetalen. U kunt niet alleen worden onderworpen aan boetes en belastingen, maar geld dat van de rekening wordt afgeschreven, zal geen belastingvrij rendement opleveren en helpen bij het opbouwen van uw pensioenspaargeld.
Inzicht adviseur
Rebecca Dawson Silber Bennett Financial, Los Angeles, Californië.
Leningen zijn niet toegestaan van IRA’s of op IRA gebaseerde plannen zoals SEP’s, SARSEP’s en SIMPLE IRA-plannen. Leningen zijn toegestaan van gekwalificeerde plannen die voldoen aan de vereisten van 401 (a), lijfrenteplannen die voldoen aan de vereisten van 403 (a) s of 403 (b) s, en overheidsplannen.
Dat gezegd hebbende, kan de hoofdsom van een Roth IRA worden ingetrokken zonder enig belastinggevolgen, omdat u al belasting over die fondsen hebt betaald… maar het bedrag dat uw IRA heeft gewaardeerd, is niet beschikbaar voor opname zonder bepaalde soorten belastingen en toeslagen te betalen..
Er zijn ook uitzonderingen, zoals wanneer u het geld van een traditionele IRA omzet in een Roth IRA, dan is het geconverteerde bedrag mogelijk gedurende vijf jaar niet beschikbaar voor opname zonder boete.