Hoe de IRS belastingbedriegers en leugenaars opvangt
De Internal Revenue Service (IRS) weet dat het een groot probleem heeft. De meest recente schattingen van de IRS onthullen een belastingkloof van $ 441 miljard.(De belastingkloof is de spreiding tussen wat de overheid vindt dat ze zou moeten innen en wat ze daadwerkelijk inzamelt). Sommige cheats rapporteren geen inkomen, terwijl anderen willens en wetens afschrijvingen opnemen waar ze geen recht op hebben. De overheid keert bijvoorbeeld jaarlijks miljarden dollars uit aan terugbetaalbare inkomstenbelastingvoordelen als gevolg van frauduleuze claims.
Het is duidelijk dat dreiging met civiele en strafrechtelijke sancties niet voldoende is om sommige mensen ervan te weerhouden vals te spelen, dus gebruikt de IRS een aantal manieren om deze personen te vinden.
Belangrijkste leerpunten
- Bedreigingen met civiele en strafrechtelijke sancties zijn niet voldoende om sommige mensen ervan te weerhouden vals te spelen, daarom gebruikt de IRS een aantal manieren om personen te identificeren die hun belasting overslaan.
- Aangenomen wordt dat de IRS informatie zoals medische dossiers, creditcardtransacties en andere elektronische informatie kan volgen en dat het deze toegevoegde gegevens gebruikt om belastingfraude te vinden.
- Het is waarschijnlijk dat sociale media niet de controletrigger zijn, maar sociale media kunnen nuttig zijn voor de IRS zodra er discrepanties zijn vastgesteld om belastingfraudeurs en leugenaars te vinden.
Computergegevensanalyse
De IRS gebruikt een Information Returns Processing (IRP) -systeem om informatie die door werkgevers en andere derde partijen naar de IRS is verzonden, te matchen met wat door individuen op hun belastingaangifte wordt gerapporteerd. De afstemming is gebaseerd op informatieretouren die bij de IRS zijn ingediend op W-2’s (rapportage van lonen), Schedule K-1’s (rapportage van inkomsten en uitgaven van partnerschappen, S-bedrijven, trusts en landgoederen).
De IRS-computers zoeken vervolgens personen die deze gerapporteerde informatie hebben ontvangen om er zeker van te zijn dat deze op hun belastingaangifte is vermeld. Het is duidelijk dat sommige weglatingen of fouten door individuen eenvoudige fouten zijn; sommige komen echter voort uit pogingen om belasting te bedriegen.
IRS-computers gebruiken ook filters om nepterugbetalingen voor het belastingkrediet (EITC)te vinden en te stoppen. Volgens een rapport van de Treasury Inspector General for Taxation heeft de IRS 217.000 aangiften kunnen selecteren die op frauduleuze wijze $ 500 miljoen aan inkomstenbelastingvoordelen voor 2013 claimden.Het rapport zegt verder dat de IRS “veelzijdige benaderingen gebruikt om frauduleuze terugbetaalbare EITC-claims te stoppen”.
IRS-computers zijn geavanceerder geworden dan alleen het matchen en filteren van belastingbetalerinformatie. Aangenomen wordt dat de IRS informatie zoals medische dossiers, creditcardtransacties en andere elektronische informatie kan volgen en dat het deze toegevoegde gegevens gebruikt om belastingfraude te vinden. Het is niet verrassend dat de IRS niet veel informatie over deze activiteit met het publiek deelt, behalve het feit dat het wordt gedaan.
Uw voetafdruk op sociale media
IRS-agenten gebruiken waarschijnlijk sociale media om belastingfraude te vinden. (Nogmaals, er is weinig informatie van het bureau over deze activiteit.) Posten op Facebook, Twitter, Instagram en andere sites kunnen levensstijlen onthullen die niet passen bij het bedrag aan inkomsten dat wordt vermeld op belastingaangiften of met geclaimde inhoudingen. Een geclaimde aftrek voor een zakenreis kan bijvoorbeeld een leugen zijn wanneer een persoon op sociale media onthult dat de reis een gezinsvakantie was.
Natuurlijk, zonder meer openbaarmaking van de IRS, is het grotendeels gissen hoe en wanneer sociale media worden gebruikt. Het is echter waarschijnlijk dat sociale media niet de controletrigger zijn (de IRS blijft vertrouwen op computermatching en andere traditionele manieren om individuen te benaderen voor audits), maar sociale media kunnen nuttig zijn voor de IRS zodra er discrepanties zijn vastgesteld om belastingfraude te vinden. en leugenaars.
De omvang van IRS-snooping is niet bekend.
- Kijkt het bureau naar privé-e-mails? Houd er rekening mee dat onder de Electronic Communications Privacy Act een federale wetshandhavingsinstantie zonder bevel alle e-mails die op een server van een derde partij zijn opgeslagen en die daar meer dan 180 dagen zijn opgeslagen, kan inzien, zolang ze relevant zijn voor een onderzoek; de e-mails worden als verlaten beschouwd.
- Onderzoekt de IRS niet-openbare berichten op sociale media? Een persoon kan worden gedwongen om berichten bekend te maken, zelfs als dit belastend kan zijn.
Klokkenluiders
Een ontevreden werknemer of een voormalige echtgenoot kan de IRS vertellen over inkomsten die niet worden gerapporteerd of andere onjuiste belastingmaatregelen die de IRS ertoe kunnen brengen belastingen terug te vorderen. Sommige klokkenluiders doen het uit wraak, anderen omdat ze denken dat ze het juiste doen, terwijl anderen het voor het geld doen. De IRS betaalt een beloning van maximaal 30% van het herstel van de overheid voor bepaalde klokkenluiders:
- Verplichte beloning: 15% tot 30% van het door de overheid geïnde bedrag als gevolg van de fooi van de informant. De belastingen, rente en boetes die in het geding zijn, moeten meer dan $ 2 miljoen bedragen. (Als een persoon wordt geïnformeerd, moet zijn bruto-inkomen voor een jaar in kwestie meer dan $ 200.000 zijn.) De informant kan tegen een uitspraak in beroep gaan bij de belastingrechtbank.
- Discretionaire toekenning: tot 15% van maximaal $ 10 miljoen. Deze onderscheiding, die kan worden toegekend als niet aan de voorwaarden van de verplichte onderscheiding wordt voldaan, is discretionair en IRS-actie (of een weigering van een onderscheiding) kan niet worden aangevochten.