Internal Capital Generation Rate (ICGR) Definitie
Wat is het interne kapitaalgeneratiepercentage (ICGR)?
De Internal Capital Generation Rate (ICGR) is een meetbare wiskundige koers die weergeeft hoe snel een bank kan genereren. Het interne kapitaalgeneratiepercentage wordt berekend door de ingehouden winsten van de bank te delen door het gemiddelde saldo van het gecombineerde eigen vermogen van alle aandeelhouders voor een bepaalde verslagperiode. De ingehouden winsten van de bank worden gevonden door betaalde dividenden van het nettoresultaat af te trekken via de winst-en-verliesrekening, terwijl de waarde van het eigen vermogen op de balans te vinden is.
Een hogere ICGR verhoogt de winstgevendheid van een bank en geeft aan dat er extra kapitaal beschikbaar is voor het verstrekken van nieuwe leningen.
De formule voor het interne kapitaalgeneratiepercentage (ICGR) is
Wat zegt de Internal Capital Generation Rate (ICGR) u?
Hoe hoger het interne kapitaalgeneratiepercentage, hoe beter een bank in staat is om kapitaal te produceren om leningen te verstrekken aan kredietnemers die vervolgens nieuwe rente-inkomsten voor de bank genereren. De snelheid van het genereren van intern kapitaal verbetert met de algehele winstgevendheid van een bank en wordt ook beïnvloed door de prijs van haar aandelen, aangezien de aandelenkoers gerelateerd is aan de waarde van het gemiddelde eigen vermogen.
Een alternatieve manier om het interne kapitaalgeneratiepercentage te berekenen, is door de plowback-ratio te nemen en te vermenigvuldigen met het rendement op eigen vermogen (ROE). De plowback-ratio is wat er overblijft nadat dividenden zijn uitgekeerd uit ingehouden winsten.
Nog een andere manier om over de ICGR te denken, is dat het een bank vertelt dat het alleen afhankelijk is van intern gegenereerd kapitaal, het zijn activa met een bepaald bedrag kan uitbreiden met behoud van zijn kapitaalratio. In dit geval kan de berekening worden gewijzigd in:
ikCGR=Return on equity∗(1-dividend payout ratio)=Return on equity∗Plowback ratio\ begin {uitgelijnd} ICGR & = \ text {Return on equity} * \ left (1- \ text {dividenduitbetalingsratio} \ right) \\ & = \ text {Return on equity} * \ text {Plowback ratio} \ einde {uitgelijnd}IkCGR=Rendement op eigen vermogen∗(1-dividend uitbetalingsratio )=Rendement op eigen vermogen∗Plowback-verhouding
Voorbeeld van het gebruik van het interne kapitaalgeneratiepercentage (ICGR)
Als een hypothetisch voorbeeld: als de plowback-ratio voor een bedrijf wordt bepaald op 0,80 en het rendement op eigen vermogen 17% is, is het interne kapitaalgeneratiepercentage 13,6%. Zo groeide het bedrijf zijn eigen vermogen met 13,6%:
Als alternatief kunnen we beginnen met een ingehouden winst voor een bedrijf van $ 650.000 en uit de balans opmaken dat het gemiddelde eigen vermogen voor de periode werd gewaardeerd op $ 4,78 miljoen. Het interne kapitaalgeneratiepercentage zou dus $ 650.000 / $ 4.780.000 = 0,136 of 13,6% zijn. Hoe dan ook, de twee methoden voor het berekenen van de ICGR van het bedrijf leveren hetzelfde resultaat op.