Netto afrekening
Wat is nettoverevening?
Nettoverevening is de routinematige afwikkeling van de dagelijkse transacties door een bank aan het einde van de werkdag.
Aangezien veel of de meeste banktransacties nu elektronisch worden verzonden, is het niet langer een kwestie van het tellen van het geld in de la. In plaats daarvan moet de bank al hun elektronische bij- en afschrijvingen optellen.
De bank stuurt vervolgens haar vereffeningsdossier naar een Federal Reserve Bank, die haar alle middelen crediteert die haar verschuldigd zijn via het interbancaire vereffeningssysteem.
Inzicht in nettoverevening
Het nettovereveningssysteem stelt banken in staat om de hele werkdag tegoeden en afschrijvingen met elkaar op te bouwen. Pas aan het einde van de werkdag worden de totalen berekend en hoeft alleen het netto verschil tussen de banken te worden overgedragen.
Belangrijkste leerpunten
- Tijdens de werkdag verzamelt een bank tegoeden en afschrijvingen bij andere banken.
- Aan het eind van de dag berekent elke bank hoeveel ze aan andere banken verschuldigd is en hoeveel ze verschuldigd is.
- Elke bank deponeert vervolgens zijn nummers bij de centrale bank, die de geldovermakingen tussen alle banken beheert.
De nettoverevening van een bank is vergelijkbaar met het in evenwicht brengen van het chequeboek van een persoon. Het in evenwicht brengende proces wordt ingewikkeld als u geld ontvangt als contant geld, cheques en directe stortingen, en geld dat uitgaat als contante aankopen, cheques en creditcardaankopen. Al die transacties, inclusief aankopen, retouren, betaalde rekeningen en ontvangen loonstrookjes, moeten worden gesaldeerd om een volledig beeld te krijgen.
Nettoverevening maakt het voor banken gemakkelijker om hun liquiditeit te beheren. Dat wil zeggen, ze moeten weten dat ze genoeg echt contant geld bij de hand hebben om aan hun klanten uit te betalen aan de balie en aan de geldautomaten. Er zijn twee soorten nettoverrekeningssystemen:
- Bilaterale afwikkelingssystemen vereisen de definitieve afwikkeling van betalingen tussen twee banken in de loop van een dag. Deze moeten aan het einde van de werkdag worden verrekend, doorgaans via een overboeking tussen hun rekeningen bij de centrale bank.
- Multilaterale afwikkelingssystemen stellen een bank in staat om een nettosaldo te hebben met het systeem als geheel, in plaats van met een individuele bank of banken.
Nettoverevening vs. Bruto schikking
Bij het bankwezen is bruto afwikkeling niet hetzelfde als netto afwikkeling. Met name een realtime brutovereveningssysteem verschilt van een nettoverevening.
Grote interbancaire overschrijvingen vinden meestal in realtime plaats in plaats van als nettoverrekeningen.
Zo staat het Britse BACS Payment Schemes Limited (voorheen de Bankers ‘Automated Clearing Services of BACS) toe dat transacties tussen instellingen gedurende de dag accumuleren. Aan het einde van de werkdag zal de centrale bank de actieve institutionele rekeningen aanpassen aan de hand van de nettobedragen van de uitgewisselde fondsen.
Voor interbancaire overboekingen van grote bedragen wordt doorgaans gebruikgemaakt van realtime brutoverevening. Deze vereisen vaak onmiddellijke en volledige clearing, die doorgaans wordt georganiseerd door de centrale bank van het land.
Realtime bruto-afwikkeling kan het algehele afwikkelingsrisico van een bank verminderen, aangezien de interbancaire afwikkeling de hele dag in real-time plaatsvindt, in plaats van alles samen aan het einde van de dag, zoals bij netto-afwikkeling. Dit type brutoverevening elimineert het risico van vertraging bij het voltooien van de transactie.
Bij realtime-bruto-afwikkeling worden vaak hogere kosten in rekening gebracht dan bij netto-afwikkelingsprocessen.