Portefeuille-inkomen
Portefeuille-inkomsten zijn geld dat wordt ontvangen uit investeringen, dividenden, rente en vermogenswinsten. Royalty’s ontvangen van vastgoedbeleggingen worden ook beschouwd als bronnen van inkomsten uit de portefeuille.
Het is een van de drie belangrijkste inkomenscategorieën. De anderen zijn actief inkomen en passief inkomen.
De meeste inkomsten uit portefeuille krijgen een gunstige fiscale behandeling. Dividenden en vermogenswinsten worden tegen een lager tarief belast dan het verdiende inkomen. Bovendien is het portefeuille-inkomen niet onderworpen aan sociale zekerheid of Medicare-belastingen.
Inzicht in het portefeuille-inkomen
Van de drie categorieën is actief inkomen het gemakkelijkst te begrijpen. Het is geld dat wordt verdiend door een baan te doen of een dienst te verrichten. De Internal Revenue Service (IRS) noemt het lonen, salarissen en fooien.
Belangrijkste leerpunten
- Portefeuille-inkomsten omvatten dividenden, rente en vermogenswinsten.
- Portefeuille-inkomsten krijgen over het algemeen een gunstige fiscale behandeling in vergelijking met actieve of passieve inkomsten.
- Portefeuille-inkomsten zijn niet onderworpen aan de inhouding van de sociale zekerheid of Medicaid.
Het is een beetje lastiger om een onderscheid te maken tussen portefeuille-inkomsten en passief inkomen.
Passief inkomen is een inkomstenstroom die enige initiële inspanning of uitgaven kan vergen, maar die later betalingen blijven binnenhalen. Voorbeelden hiervan zijn royalty’s voor muziek en boeken en betalingen van onroerend goedhuur. De rente op spaarrekeningen is een passief inkomen. Een commanditaire vennootschap, waarin een particulier een aandeel in een bedrijf bezit maar niet deelneemt aan de werking ervan, levert passief inkomen op.
Investeren in een ETF die dividendbetalende aandelen koopt, is een manier om het inkomen uit de portefeuille te verhogen.
Portefeuille-inkomsten komen niet voort uit passieve investeringen en worden niet verdiend door middel van reguliere bedrijfsactiviteiten. Het is afkomstig van dividenden, rente en vermogenswinsten, of van betaalde rente op leningen.
De inkomenscategorieën zijn fiscaal belangrijk. Verliezen aan passief inkomen kunnen over het algemeen niet worden gecompenseerd met actieve of portefeuille-inkomsten.
3 manieren om het portefeuille-inkomen te verhogen
Koop hoogbetaalde dividendaandelen
Beleggers kunnen hun portefeuille-inkomen verhogen door aandelen te kopen die bovengemiddeld dividend uitkeren.
Dividenden kunnen rechtstreeks aan de aandeelhouder worden betaald of worden gebruikt om extra aandelen in het bedrijf te kopen, ook wel een dividendherinvesteringsplan (DRIP) genoemd. Een bedrijf kan bijvoorbeeld jaarlijks een contant dividend van $ 2 per aandeel uitkeren. Als de belegger 200 aandelen in handen heeft, is de uitkering in contanten $ 400 ($ 2 x 200 aandelen).
Koop Dividend Exchange-Traded Funds
Het kopen van ETF’s die specifiek hoogbetaalde dividendaandelen volgen, is een kosteneffectieve manier om de inkomsten uit de portefeuille te verhogen. De Vanguard High Dividend Yield ETF volgt bijvoorbeeld de FTSE High Dividend Yield Index. De index omvat 396 aandelen met een hoog dividendrendement.
De selectiecriteria voor andere dividend-ETF-keuzes kunnen gericht zijn op het aantal opeenvolgende jaren dat het bedrijf dividend heeft uitgekeerd of op bedrijven die in het verleden hun dividendbetalingen elk jaar hebben verhoogd.
Schrijf opties
Een belegger kan het portfolio-inkomen vergroten door call-opties te schrijven tegen zijn aandelenbezit.
Stel dat een investeerder 100 aandelen van Microsoft bezit en dat de aandelen worden verhandeld tegen $ 175 per aandeel. De belegger zou kunnen instemmen om de aandelen te verkopen als het aandeel 10% stijgt tot $ 192,50. Om dit te doen, verkoopt de belegger 1 call-optie met een uitoefenprijs van $ 192,50 tegen $ 2.
De belegger zou een optiepremie (portefeuille-inkomen) ontvangen van $ 200 ($ 2 x 100 aandelen). Op de dag dat de optie vervalt, wordt het waardeloos als Microsoft handelt onder $ 192,50, waardoor de belegger de premie kan behouden zonder verdere verplichtingen. Als Microsoft echter handelt boven de uitoefenprijs op de dag dat de optie vervalt, is de belegger verplicht zijn aandelen aan de koper van de calloptie te verkopen voor $ 192,50, wat betekent dat hij $ 19.250 ($ 192,50 x 100 aandelen) ontvangt, plus de $ 200. opties premie.