Roth 401 (k) versus Roth IRA: wat is het verschil?
Roth 401 (k) versus Roth IRA: een overzicht
Er is geen eenduidig antwoord op wat beter is, een Roth 401 (k) of een Roth IRA. Het hangt allemaal af van uw unieke financiële profiel: hoe oud u bent, hoeveel geld u verdient, wanneer u wilt beginnen met het opnemen van uw nestei, enzovoort. Beide hebben voor- en nadelen. Hier zijn de belangrijkste verschillen waarmee u rekening moet houden bij het vergelijken van de twee soorten Roths.
Belangrijkste leerpunten
- Roth IRA’s bestaan al sinds 1997, terwijl Roth 401 (k) s in 2001 ontstond.
- Een Roth 401 (k) is over het algemeen beter voor mensen met een hoog inkomen, heeft hogere premielimieten en maakt matching-fondsen voor werkgevers mogelijk.
- Een Roth IRA laat uw investeringen langer groeien, biedt de neiging om meer investeringsopties te bieden en zorgt voor gemakkelijkere vroege opnames.
Roth 401 (k)
Roth 401 (k) s, gecreëerd door de Economic Growth and Tax Relief Reconciliation Act van 2001, is een hybride en combineert veel van de beste delen van traditionele 401 (k) s en Roth IRA’s om werknemers een unieke optie te geven als het gaat om planning voor pensionering. Net als traditionele 401 (k) s, maken ze werkgeversmatches en bijdragen rechtstreeks uit loonstrookjes mogelijk. Net als Roth IRA’s zijn hun uitkeringen niet onderworpen aan inkomstenbelasting.
Voordelen van Roth 401 (k) s
Een groot voordeel van een Roth 401 (k) is het ontbreken van een inkomensgrens, waardoor mensen met een hoog inkomen toch kunnen bijdragen. Dit past goed bij de hogere contributielimieten van de Roth 401 (k). Deelnemers aan de plannen kunnen jaarlijks maximaal $ 19.500 bijdragen, met een extra inhaalbijdrage van $ 6.500 als ze tegen het einde van het jaar 50 worden, voor 2020 en 2021.
In tegenstelling tot Roth IRA’s hebben Roth 401 (k) s geen inkomensgrens, waardoor mensen met een hoog inkomen hieraan kunnen bijdragen.
Een ander voordeel van Roth 401 (k) s zijn die bijpassende bijdragen. Werkgevers krijgen zelfs een fiscale stimulans om ze te maken. Er is echter een kink in de kabel. Omdat werkgevers uw bijdrage matchen met dollars vóór belasting, en de Roth wordt gefinancierd met dollars na belastingen, worden die overeenkomende fondsen en hun inkomsten op een gewone 401 (k) -rekening geplaatst. Dat betekent dat u belasting over dit geld – en de inkomsten ervan – zult betalen zodra u uitkeringen begint te ontvangen.
Een derde voordeel is de mogelijkheid om een lening af te sluiten bij een Roth 401 (k). U kunt maximaal 50% van uw rekeningsaldo of $ 50.000 lenen, afhankelijk van wat het kleinst is. Als u de lening echter niet terugbetaalt volgens de voorwaarden van de overeenkomst bij het opnemen van het geld, kan dit als een belastbare uitkering worden beschouwd.
Nadelen van Roth 401 (k) s
Met een Roth 401 (k) moet u beginnen met het nemen van vereiste minimale distributies (RMD’s) zodra u de leeftijd van 72 bereikt, zoals u moet doen met 401 (k) s en traditionele IRA’s. Doet u dat niet, dan krijgt u een financiële boete. De enige omstandigheden waaronder u het betalen van RMD’s kunt uitstellen, is als u nog steeds werkt en geen 5% eigenaar bent van het bedrijf dat het plan sponsort.
Uw investeringsopties zijn beperkt met een Roth 401 (k) tot die aangeboden door de planbeheerder. In veel gevallen komt dit neer op enkele basisbeleggingsfondsen (één op groei gericht, één inkomensgericht, één geldmarkt, enz.). Je zit ook vast aan de kostenratio’s – vaak ietwat hoog – in 401 (k) -planfondsen, en natuurlijk krijgen de beheerders van het plan ook elk jaar hun korting.
Ten slotte is de toegang tot de fondsen in uw Roth 401 (k) voor de leeftijd van 59½ jaar beperkt. Het tikken van nesteieren voordat je met pensioen gaat, zou altijd een laatste redmiddel moeten zijn, maar als je het moet doen, kun je geen geld uit je Roth 401 (k) halen zonder een boete van 10% te krijgen.
70%
Het aantal bedrijven dat een Roth 401 (k) aanbiedt volgens een studie uit 2018 door adviesbureau Willis Towers Watson van 349 middelgrote en grote bedrijven.
Roth IRA
Roth IRA’s zijn opgericht door de Taxpayer Relief Act van 1997 en vernoemd naar senator William Roth uit Delaware. Wat hen onderscheidt van traditionele IRA’s, is dat ze worden gefinancierd met dollars na belastingen, waardoor gekwalificeerde uitkeringen belastingvrij zijn.
Voordelen van Roth IRA’s
Een groot voordeel van de Roth IRA is dat u nooit RMD’s hoeft in te nemen. Die flexibiliteit geeft je de mogelijkheid om te blijven bijdragen aan je account en dat geld voor onbepaalde tijd te laten groeien, wat handig is als je ze op 72-jarige leeftijd niet nodig hebt.
In feite kunt u uw Roth IRA gewoon intact laten en aan uw echtgenoot of nakomelingen overlaten. “Een Roth IRA zal doorgaans belastingvrij doorgeven aan uw erfgenamen, zolang het Roth IRA-account niet door erfrecht gaat. Probate kan worden vermeden door ervoor te zorgen dat begunstigden correct worden gespecificeerd ”, zegt Christopher Gething, CFP, EA, oprichter van Atherean Wealth Management, LLC, in Jersey City, NJ
Een ander groot voordeel van een Roth IRA is het brede scala aan investeringsmogelijkheden. De hele vermogenswereld is jouw oester (een paar exotische investeringen opzij). U kunt ook rondkijken om te zien welke bewaarders en voertuigen de kleinste transactie- en administratiekosten dragen.
Een laatste voordeel is meer flexibiliteit bij opnames bij vervroegde uittreding. U kunt op elk moment een bedrag opnemen dat gelijk is aan de bijdragen die u heeft gedaan, zonder boetes of belastingen. Dit geldt echter niet voor de inkomsten van Roth IRA, waarvoor opnames bij vervroegde uittreding (als je jonger bent dan 59½) wel een boete van 10% met zich meebrengt.
Echter, onder bepaalde omstandigheden, zoals het kopen van een huis voor de eerste keer of het maken van kosten voor de bevalling, kunt u zonder boete inkomsten van uw Roth IRA opnemen als u de rekening minder dan vijf jaar heeft aangehouden, en zonder boete en belastingen als je hebt het meer dan vijf jaar vastgehouden.
Nadelen van Roth IRA’s
Roth IRA’s hebben een inkomensgrens. Volgens de IRS komen individuele belastingbetalers die $ 140.000 of meer verdienen in 2021 ($ 139.000 voor 2020), of gehuwde stellen die gezamenlijk een aanvraag indienen die tot $ 208.000 of meer ($ 206.000 voor 2020) verdienen, niet in aanmerking voor Roth IRA-bijdragen.
Roth IRA’s hebben ook eenlagere contributielimiet – $ 6.000 per jaar, vergeleken met $ 19.500 voor een Roth 401 (k) voor zowel 2020 als 2021 – en staan geen gelijke bijdragen toe.
In tegenstelling tot Roth 401 (k) s staan Roth IRA’s geen leningen toe. Er is echter een manier om dit te omzeilen: start een Roth IRA-rollover. Gedurende deze periode heeft u 60 dagen om uw geld van de ene rekening naar de andere te verplaatsen. Zolang u dat geld in dat tijdsbestek aan het of aan een andere Roth IRA retourneert, krijgt u in feite een lening van 0% rente voor 60 dagen.
Het komt neer op
Als het gaat om het vergelijken van een Roth IRA met een Roth 401 (k), heeft elk zijn eigen voordelen en voordelen, dus geen van beide is inherent beter dan de ander. Inderdaad, het kan u op een gegeven moment helpen om tussen beide te schakelen. Bijvoorbeeld, zegt Gething: “U kunt de vereiste minimumverdelingen gemakkelijk vermijden door uw Roth 401 (k) over te zetten naar een Roth IRA.” En als u toevallig op zoek bent naar de beste plaats om een van deze accounts te krijgen, heeft Investopedia een lijst gemaakt met de beste makelaars voor IRA’s.