Afgesloten account
Wat is een afgesloten account?
Een afgezonderde rekening is een deposito rekening waarop beslag wordt gelegd door middel van een gerechtelijke procedure of een gerechtelijk bevel. Fondsen kunnen niet van een afgezonderde rekening worden verwijderd zonder de goedkeuring van de beslagleggende partij. Afgesloten rekeningen worden gewoonlijk gescheiden van andere rekeningen en bewaard in een apart bestand.
De term afgezonderde rekening wordt soms ook gebruikt om te verwijzen naar het veilig bewaren van geblokkeerde gelden op een gesegmenteerde bewaarrekening.
Belangrijkste leerpunten
- Een afgezonderd account is een account dat in beslag is genomen of bevroren is vanwege een regelgevende actie of een gerechtelijk bevel.
- Afgesloten accounts kunnen permanent of tijdelijk worden afgeschermd en rechtbanken kunnen in sommige gevallen toestemming geven om er toegang toe te krijgen.
- Het in beslag nemen van rekeningen kan misdaden helpen voorkomen, maar het kan mensen ook hun vermogen ontnemen zonder een eerlijk proces.
- Afgesloten accounts kunnen niet worden geopend door hun eigenaar vanwege juridische stappen die tegen hen zijn ondernomen, terwijl escrow-accounts niet toegankelijk zijn zonder de toestemming van meerdere partijen bij een overeenkomst.
Inzicht in afgezonderde accounts
Vrijwel elk type rekening kan worden afgezonderd, inclusief bank- en effectenrekeningen. Individuele pensioenrekeningen (IRA’s) en gekwalificeerde plannen zijn moeilijker te sekwestreren, omdat ze door de federale wetgeving worden beschermd tegen de meeste soorten schuldeisers. Gewoonlijk heeft alleen de Internal Revenue Service (IRS) de bevoegdheid om deze rekeningen te sekwestreren.
Als een sekwestrator wordt goedgekeurd, levert een kennisgeving van inbeslagneming een schriftelijke kennisgeving van de IRS op om een individuele belastingbetaler of een bedrijf te informeren dat de overheid beslag heeft gelegd op zijn eigendom. In een afgezonderde rekening heeft de rekeninghouder geen toegang tot het rekeningsaldo zonder goedkeuring van een rechtbank.
Afgesloten accounts zijn mogelijk niet altijd permanent afgezonderd. Ze vereisen over het algemeen echter specifieke acties van de rekeninghouder voordat beperkingen kunnen worden opgeheven. Een sekwester kan bijvoorbeeld eindigen wanneer de betaling volledig is gedaan om een openstaande schuld te vereffenen. In sommige gevallen kan de schuldeiser de schuld mogelijk voor een lager bedrag betalen.
In geval van verdachte activiteit heft een bank over het algemeen een sekwestreringsopdracht op nadat een onderzoek is afgerond. Stel dat er illegale activiteiten worden gedetecteerd of dat de rekeninghouder medeplichtig is aan fraude via de rekening. Vervolgens kan de rekening permanent worden gesloten en kan er beslag worden gelegd op het resterende geld.
Als een bank of andere financiële instelling een rekening sekt, is het vaak gemakkelijker om deze op te heffen dan wanneer er rechtbanken bij betrokken zijn. In sommige gevallen hebben ze alleen aanvullende informatie over een transactie en de betrokken partijen nodig.
Afgezonderde rekeningen versus geblokkeerde rekeningen
Afgesloten accounts kunnen niet worden geopend door hun eigenaar vanwege juridische stappen die tegen hen zijn ondernomen, terwijl escrow-accounts niet toegankelijk zijn zonder de toestemming van meerdere partijen bij een overeenkomst. De financiële term “in escrow” verwijst naar een tijdelijke opslag op een geldbedrag. Dit geld is overgemaakt aan een derde partij, meestal namens een koper en verkoper.
Het geld in een onroerendgoedtransactie kan bijvoorbeeld in escrow worden gehouden, zelfs op de datum van verkoop. Dit geld wordt pas vrijgegeven als alle partijen – de koper, verkoper en het hypotheekbedrijf – het erover eens zijn dat aan alle voorwaarden van de escrow-overeenkomst is voldaan. De bedoeling van het in escrow houden van de gelden is om alle partijen te verzekeren dat de wederzijdse verantwoordelijkheden die in de escrow-overeenkomst zijn uiteengezet, zullen worden nagekomen.
Voordelen en nadelen van afgezonderde accounts
Het in beslag nemen van rekeningen kan misdaden helpen voorkomen, maar het kan mensen ook hun vermogen ontnemen zonder een eerlijk proces. In sommige gevallen, zoals wanneer accounts zelf worden gebruikt als onderdeel van een misdrijf, is het sekwestreren van de account de gemakkelijkste manier om te voorkomen dat er nog meer misdrijven plaatsvinden.
Aan de andere kant ondermijnt het ontnemen van het gebruik van activa van mensen voordat ze worden berecht, het principe van onschuldig totdat hun schuld is bewezen. In het ergste geval kan het sekwestreren van de rekening voorkomen dat gedaagden hun geld gebruiken om advocaten in te huren om hun onschuld te bewijzen en weer toegang te krijgen tot de rekening.
Gelukkig kunnen rechtbanken toegang verlenen tot in beslag genomen accountfondsen voor noodzakelijke uitgaven, zoals het betalen van huur en juridische rekeningen. Door op deze manier geld vast te leggen, wordt nog steeds voorkomen dat schuldige beklaagden het geld omzetten in een moeilijk te traceren cryptocurrency voordat ze het land ontvluchten.
Voorbeeld van een afgesloten account
Stel dat een persoon of bedrijf wordt beschuldigd van het gebruik van een bankrekening om geld wit te wassen voor een illegaal drugskartel. Een rechtbank zou kunnen bevelen dat de rekening wordt afgezonderd totdat er een hoorzitting heeft plaatsgevonden.
Het in beslag nemen van een rekening die mogelijk wordt gebruikt voor onwettige activiteiten zoals deze, zou verschillende doelen dienen. Ten eerste zou het voorkomen dat de vermeende criminele activiteit, zoals het witwassen van geld, wordt voortgezet. Ten tweede kunnen de beklaagden geen onrechtmatig verkregen winsten uit een afgezonderd account verwijderen. Ten slotte geeft het sekwestreren van de rekening een onschuldige beklaagde een prikkel om naar voren te komen om de rekening te ontgrendelen.