Verrekeningsclausule
Wat is een verrekeningsclausule?
Een verrekeningsclausule is een juridische clausule die een kredietverstrekker de bevoegdheid geeft om beslag te leggen op de deposito’s van een schuldenaar wanneer hij in gebreke blijft bij een lening. Een verrekeningsclausule kan ook verwijzen naar een verrekening van onderlinge schuld tussen een schuldeiser en een schuldenaar door middel van verrekening van transactieclaims. Hierdoor kunnen schuldeisers een hoger bedrag innen dan normaal in een faillissementsprocedure.
Belangrijkste leerpunten
- Verrekeningsclausules worden opgenomen in juridische overeenkomsten om de geldschieter te beschermen.
- Een verrekeningsclausule stelt de kredietgever in staat beslag te leggen op activa van de kredietnemer, zoals bankrekeningen, in geval van wanbetaling.
- Verrekeningsclausules worden ook gebruikt door fabrikanten en andere verkopers van goederen om ze te beschermen tegen wanbetaling door een koper.
Hoe een verrekeningsclausule werkt
Verrekeningsclausules geven de kredietgever het recht op verrekening – het wettelijke recht om geld van de schuldenaar of een borgsteller van de schuld in beslag te nemen. Ze maken deel uit van veel kredietovereenkomsten en kunnen op verschillende manieren worden gestructureerd. Kredietverstrekkers kunnen ervoor kiezen om een verrekeningsclausule in de overeenkomst op te nemen om ervoor te zorgen dat ze in geval van wanbetaling een hoger percentage van het verschuldigde bedrag ontvangen dan anders het geval zou zijn. Als een schuldenaar niet aan een verplichting jegens de bank kan voldoen, kan de bank beslag leggen op de activa die in de clausule worden vermeld.
Verrekeningsclausules worden het meest gebruikt in leningsovereenkomsten tussen kredietverstrekkers, zoals banken, en hun kredietnemers. Ze kunnen ook worden gebruikt bij andere soorten transacties waarbij een partij het risico loopt wanbetaling te krijgen, zoals een contract tussen een fabrikant en een koper van zijn goederen. De Truth in Lending Act verbiedt dat verrekeningsclausules van toepassing zijn op creditcardtransacties; dit beschermt consumenten die weigeren te betalen voor defecte goederen die met hun kaart zijn gekocht, door middel van een zogenaamde chargeback.
Voorbeelden van verrekeningsclausules
Een kredietverlening set-clausule wordt vaak opgenomen in een lening overeenkomst tussen een kredietnemer en de bank waar zij in het bezit andere activa, zoals geld in een controle, besparingen of geldmarkt account of een certificaat van deposito. De lener stemt ermee in om die activa in geval van wanbetaling aan de uitlener ter beschikking te stellen. Als activa bij die geldschieter worden aangehouden, zijn ze gemakkelijker toegankelijk voor de geldschieter om een wanbetaling te dekken. Maar een verrekeningsclausule kan ook betrekking hebben op rechten op activa die bij andere instellingen worden aangehouden. Hoewel die activa niet zo gemakkelijk toegankelijk zijn voor de kredietgever, geeft de verrekeningsclausule de kredietgever contractuele toestemming om ze in beslag te nemen als een kredietnemer in gebreke blijft.
Een verrekeningsclausule kan ook onderdeel uitmaken van een leveranciersovereenkomst tussen de leverancier, zoals een fabrikant, en een afnemer, zoals een detailhandelaar. Dit type clausule kan worden gebruikt in plaats van een kredietbrief van een bank en geeft de leverancier toegang tot deposito’s of andere activa die bij de financiële instelling van de koper worden aangehouden als de koper niet betaalt. Met een verrekeningsclausule kan de verkoper een vergoeding krijgen die gelijk is aan het bedrag dat hem verschuldigd is op grond van de leveranciersovereenkomst.
Kredietnemers dienen zich ervan bewust te zijn dat het aanvaarden van een verrekeningsclausule kan betekenen dat ze meer van hun activa moeten verbeuren dan bij een faillissementsprocedure.
Voordelen van verrekeningsclausules
Verrekeningsclausules worden gebruikt ten behoeve van de partij die het risico loopt op betalingsachterstand. Ze geven de schuldeiser legaal toegang tot het vermogen van een schuldenaar bij de financiële instelling van de kredietgever of een andere instelling waar de schuldenaar rekeningen heeft. Alvorens een contract met een verrekeningsclausule te ondertekenen, moeten leners zich ervan bewust zijn dat dit kan leiden tot het verlies van activa die ze zouden hebben kunnen behouden via andere middelen voor schuldvereffening, zoals een faillissement.