Zes manieren waarop uw belastingadviseur weet dat u liegt
Als professionele belastingadviseur voor een grote nationale dienst, is het een van mijn taken om te herkennen wanneer een filer mij mogelijk frauduleuze informatie geeft. Hoewel het niet mogelijk is om alle nepinformatie te achterhalen, is er een lijst met veelvoorkomende ontwijkers die oneerlijke filers proberen te trekken om hun belastingaanslag te verminderen of te vermijden.
Belangrijkste leerpunten
- Of u nu uw eigen belastingen voorbereidt of ze verstuurt om door een accountant te laten invullen, het is aan u, de indiener, om nauwkeurige en waarheidsgetrouwe informatie te verstrekken.
- Een ervaren belastingadviseur zal gemakkelijk rode vlaggen herkennen in de informatie die u verstrekt die op een leugen kunnen duiden of de cijfers kunnen bedriegen.
- Deze waarschuwingssignalen kunnen bestaan uit het combineren van zakelijke en persoonlijke inkomsten en uitgaven, het claimen van ongekwalificeerde personen ten laste of het proberen om activa in het buitenland te verbergen.
- Liggen op uw belastingaangifte kan resulteren in boetes en straffen van de IRS, en kan zelfs resulteren in gevangenisstraf.
Valse inhoudingen
Een van de meest voor de hand liggende manieren waarop sommige filers proberen de Internal Revenue Service (IRS) te misleiden, is wanneer ze extra aftrekposten proberen te claimen. Als ze hun belastingaanslag of restitutiebedrag zien nadat we het eerste gesprek hebben afgerond, zullen ze mij hun aangifte laten opschorten omdat ze zich plotseling een aantal “extra kosten” herinnerden die ze eerder vergaten op te nemen. Vervolgens komen ze terug met een lijst van deze items (zonder ontvangstbewijzen of ondersteunende documentatie) en vragen ze mij om ze in de aangifte in te voeren.
Als u bewust namens iemand anders een valse belastingaangifte indient, zal de IRS zowel de klant als de belastingdrager disciplineren.
Afhankelijke personen claimen die niet in aanmerking komen
Een zekere manier om een belastingaanslag te verlagen, is door een of twee afhankelijke personen te claimen, aangezien dit de indiener de status van “Hoofd van het huishouden” kan geven. Met personen ten laste kunnen belastingbetalers ook afhankelijkheidsvrijstellingen en belastingverminderingen toevoegen voor personen ten laste jonger dan 17 jaar. Dit kan een belangrijk twistpunt zijn voor gescheiden paren, vooral voor degenen die het gezag over een of meer kinderen delen.
Voor velen in deze situatie wordt het elk jaar een race om te zien wie als eerste kan inschrijven en ‘winnen’ door de kinderen op te eisen. Natuurlijk, wanneer een echtgenoot ten onrechte een of meer personen ten laste claimt, kan de andere echtgenoot de IRS op de hoogte stellen van de overtreding en kan de onverdiende terugbetaling worden geweigerd. Dit proces kan echter maanden duren en kan hoofdpijn opleveren voor de ex-echtgenoot die de kinderen had moeten claimen.
De IRS heeft de regels aangescherpt voor filers die kinderen claimen voor het verdiende inkomenskrediet door van hen te eisen dat ze elk jaar (vanaf 2014) aanvullende documentatie verstrekken waaruit blijkt dat elke beweerde afhankelijke persoon de juiste ondersteuning en verblijfstests heeft doorstaan.
Het Amerikaanse reddingsplan, ondertekend door president Biden op 11 maart 2021, bevat wijzigingen in het verdiende inkomen. Alleen voor 2021 neemt de hoogte van de arbeidskorting voor kinderloze huishoudens toe. Het maximale kredietbedrag voor kinderloze mensen stijgt van $ 543 naar $ 1.502. Ook de leeftijdscategorie is uitgebreid. Mensen zonder kinderen kunnen het krediet claimen vanaf de leeftijd van 19 jaar in plaats van 25, met uitzondering van bepaalde voltijdstudenten (studenten tussen 19 en 24 jaar met minstens een halve voltijdse studielast komen niet in aanmerking). De maximale leeftijdsgrens, 65 jaar, komt te vervallen. Voor single filers wordt het uitfaseringspercentage verhoogd tot 15,3% en worden de uitfaseringsbedragen verhoogd tot $ 11.610.
Een andere mogelijkheid is om ouders die niet bij de belastingbetaler wonen, te claimen door valse verklaringen van financiële steun te tonen.
2:05
Aan echtscheiding gerelateerde fraude
Onterecht beweren van afhankelijke personen is niet de enige manier waarop gescheiden personen hun aantal kunnen verzwakken.
Hoewel kinderbijslag niet aftrekbaar is voor betalers2, zullen sommige indieners toch proberen deze uitgave te claimen door te stellen dat het om echtelijke steun of alimentatie gaat, in de hoop dat de IRS het verschil niet opmerkt en de aftrek zal toestaan. Als ze geen echtscheidingsvonnis kunnen overleggen waaruit blijkt dat de betaling alimentatie is, mogen ze die bij terugkeer niet aftrekken.
Inkomensfraude
Indieners die hun inkomen niet aangeven, kunnen niet alleen hun belastingaanslag verlagen, maar ook werkloosheidsuitkeringen innen. Degenen die een abnormaal laag inkomen voor het jaar melden, zullen een rode vlag veroorzaken, vooral als ze beweren ten laste te zijn. In sommige gevallen ontvangen ze kinderbijslag of staats- en / of federale hulp die niet belastbaar is, maar veel van deze filers werkten ook banen waarvoor ze contant werden betaald. Dit soort inkomen is vooral verleidelijk weg te laten vanwege de extra loonbelasting.
Persoonlijke versus zakelijke uitgaven
Het afbreken van zakelijk versus persoonlijk gebruik voor zaken als voertuigen en kantoorapparatuur kan voor sommige klanten een erg grijs gebied zijn. Klanten die deze bedragen of percentages meerdere keren verhogen voor zakelijk gebruik, hebben de neiging om mijn argwaan te wekken, tenzij ze specifieke aanvullende gevallen van gebruik kunnen noemen.
Meer creatieve valsspelers kunnen een nepbedrijf creëren waaraan valse uitgaven worden toegeschreven.
Buitenlandse investeerders
Sommige klanten denken dat beleggingen of andere inkomsten die ze in andere landen verdienen, van hun belastingaangifte kunnen worden weggelaten. Dit is niet het geval als ze Amerikaans staatsburger zijn.
Elke klant die mij informatie geeft over wat ze deden tijdens hun afwezigheid, als ze gedurende een belangrijke periode in een ander land hebben gewoond, maar daar geen inkomsten hebben, moet die informatie nauwkeurig in twijfel worden getrokken en grondig worden gedocumenteerd.
Als de IRS u vangt
Uiteraard stellen de regels duidelijk dat als een belastingdrager willens en wetens frauduleuze informatie invoert op een belastingaangifte die hij voor een cliënt voorbereidt en indient, zowel de cliënt als de indiener onderworpen zullen worden aan disciplinaire maatregelen of zelfs strafrechtelijke sancties (als de IRS ontdekt het). De klant is ook onderworpen aan rente en boetes over het bedrag aan belasting dat had moeten worden betaald.
Klanten moeten worden geïnformeerd dat het toevoegen van substantiële inhoudingen aan het rendement de kans kan vergroten dat ze worden geselecteerd voor een audit. Als er een audit plaatsvindt, zal de IRS elke aftrek of andere prikkels waarvoor geen bewijs is, weigeren, zelfs als het een legitieme uitgave was die daadwerkelijk werd betaald.
De IRS kan dan besluiten om andere jaren van de rendementen van de klant te controleren om te zien of ze ook die hebben bedrogen. En als u van plan bent om frauduleuze aangiften in te dienen, moet u weten dat klokkenluidersbelastingfraude kunnenmelden aan de IRS, die een beloning zal betalen van maximaal 30 procent van de aanvullende belasting, boetes en andere bedragen die zij int.
Het komt neer op
Belastingbetalers die proberen te bedriegen met hun belastingen, vragen om problemen. Als ze worden betrapt, wegen de gevolgen waarmee ze worden geconfronteerd meestal veel zwaarder dan wat ze proberen te bereiken.