25 juni 2021 3:42
Het Canada Pension Plan en het Amerikaanse socialezekerheidsstelsel zijn door de overheid verstrekte verplichte ouderdomspensioensystemen. Ze bieden allebei pensioen, arbeidsongeschiktheids- en nabestaandenuitkeringen. Maar het bedrag dat u betaalt en de uitkeringen die u ontvangt, verschillen tussen beide.1
Belangrijkste leerpunten
- Zowel het Canadian Pension Plan (CPP) als de sociale zekerheid in de VS zijn door de overheid gesponsorde pensioeninkomensregelingen.
- CPP-belastingtarieven en inkomensdrempels zijn over het algemeen lager dan die van de sociale zekerheid. De voordelen zijn meestal ook lager.
- Belaste Canadese lonen gaan naar een trustfonds dat wordt beheerd door de CPP Investment Board, dat het geld belegt in aandelen, obligaties en andere activa.
- Belaste Amerikaanse lonen gaan naar het Old-Age and Survivors Insurance Trust Fund en het Disability Insurance Trust Fund. De fondsen zijn volledig belegd in Amerikaanse staatsobligaties.
Wat is het Canadese pensioenplan?
Het Canada Pension Plan (CPP) is een van de drie niveaus van het Canadese pensioeninkomensstelsel. Het werd in 1966 opgericht om pensioen, nabestaanden- en arbeidsongeschiktheidsuitkeringen te verstrekken. Bijna iedereen die in Canada werkt, buiten Quebec, draagt bij aan de CPP. Een afzonderlijk Quebec Pension Plan (QPP) biedt gelijkaardige voordelen aan zijn inwoners.
In het algemeen moet u bijdragen aan de CPP (of de QPP als u in Quebec werkt) als:
- Je bent ouder dan 18
- Voor 2020 en 2021 verdien je meer dan 3.500 Canadese dollars per jaar (US $ 2.677)
Als u een werkgever heeft, betaalt u de helft van de vereiste premie en uw werkgever betaalt de rest. Ben je zelfstandige, dan betaal je de hele premie. U levert bijdragen op basis van uw verdiensten. Voor 2021 is het premiepercentage 10,9% (vergeleken met 10,5% in 2020) van het bedrag dat u verdient tussen CA $ 3.500 en CA $ 61.600 (het maximum voor 2020 was C $ 58.700).
Met deze limiet is de maximale bijdrage voor 2021 voor werkgevers en werknemers CA $ 3.166,45 (US $ 2.418,20). Als u zelfstandige bent, is het CA $ 6.332,90 (US $ 4.836,40).
De bijdragen gaan naar een fonds dat wordt beheerd door de CPP Investment Board, dat de activa belegt “om het rendement te maximaliseren zonder onnodig verliesrisico.”
Voordelen van Canada Pension Plan
Net als bij het Amerikaanse socialezekerheidsstelsel biedt het Canada Pension Plan verschillende soorten voordelen:
- Ouderdomspensioen. U kunt op 65-jarige leeftijd met volledige CPP-pensioenuitkeringen beginnen. U kunt al op 60-jarige leeftijd een permanent verlaagd bedrag krijgen, of tot op 70-jarige leeftijd met een permanente verhoging.
- Uitkering na pensionering. Bent u jonger dan 70 jaar en blijft u werken terwijl u uw CPP-ouderdomspensioen ontvangt, dan kunt u blijven bijdragen aan het CPP. Deze bijdragen gaan naar uitkeringen na pensionering die uw pensioeninkomen verhogen.
- Arbeidsongeschiktheidsuitkeringen. U kunt een arbeidsongeschiktheidsuitkering krijgen als u jonger bent dan 65 jaar en niet kunt werken vanwege een handicap.
- Nabestaandenpensioen. Uw langstlevende echtgenoot of partner kan uitkeringen innen op basis van uw dossier.
- Voordelen voor kinderen. Als u overlijdt of ernstig gehandicapt raakt, kunnen uw kinderen ten laste een uitkering krijgen.
Uw CPP-voordelen zijn gebaseerd op hoeveel u heeft bijgedragen en hoe lang u al bijdraagt wanneer u in aanmerking komt voor het innen van voordelen. Voor 2020 bedraagt de maximale maandelijkse pensioenuitkering CA $ 1.175,83 (US $ 897,88);het gemiddelde bedrag voor nieuwe begunstigden in juni 2020 was CA $ 710,41 (US $ 542,50).
Wat is sociale zekerheid?
Sociale zekerheid is een federaal uitkeringsprogramma in de VS dat werd opgericht in 1935. In 2021 betalen werknemers en werkgevers elk 6,2% aan belastingen over de eerste $ 142.800 aan inkomen (tegen $ 137.700 in 2020). Als zelfstandige betaalt u de volledige 12,4%. Voor 2020 is de maximale bijdrage voor werkgevers en werknemers elk $ 8.853,60. Als u als zelfstandige werkt, is het $ 17.707,20 (12,4% van $ 142.800).
De meeste mensen moeten betalen voor sociale zekerheid, ongeacht hun leeftijd. Er kunnen echter vrijstellingen gelden voor bepaalde groepen belastingbetalers, waaronder:
- In aanmerking komende religieuze groepen
- Niet-ingezeten vreemdelingen
- Studenten die werken voor dezelfde school waar ze naar toe gaan
- Buitenlandse overheidspersoneel
Socialezekerheidsbelastingen gaan naar het trustfonds voor ouderdoms- en overlevingsverzekeringen (OASI) en het trustfonds voor arbeidsongeschiktheidsverzekering (DI). Hoewel ze juridisch verschillend zijn, staan ze gezamenlijk bekend als ‘het socialezekerheidstrustfonds’.
Alle loonheffingen van de sociale zekerheid worden in de trustfondsen gestort en alle uitkeringen en administratieve kosten van de sociale zekerheid worden daaruit betaald. De trustfondsen zijn volledig belegd in Amerikaanse staatsobligaties.
Sociale zekerheid
Net als de CPP biedt het socialezekerheidsstelsel verschillende soorten voordelen:
- Pensioenuitkeringen. Volledige pensioenuitkeringen voor sociale zekerheid beginnen tussen 65 en 67 jaar, afhankelijk van wanneer u bent geboren. U kunt al op 62-jarige leeftijd een permanent verlaagd bedrag krijgen, of een verhoogd bedrag als u wacht tot de leeftijd van 70 om te incasseren.21
- Arbeidsongeschiktheidsuitkeringen. U kunt een arbeidsongeschiktheidsuitkering krijgen als u door een handicap niet kunt werken. Mogelijk komen ook uw gezinsleden in aanmerking voor een uitkering.
- Overlevende voordelen. Uw langstlevende echtgenoot en minderjarige kinderen komen mogelijk in aanmerking voor uitkeringen op basis van uw dossier.
Om in aanmerking te komen voor socialezekerheidsuitkeringen, moet u 40 “werkkredieten” hebben, wat neerkomt op ongeveer 10 jaar werk. Uw uitkering is gebaseerd op uw best verdienende 35 jaar werk. Voor 2021 is de maximale maandelijkse pensioenuitkering:
- $ 3.895 als je wacht tot de leeftijd van 70 om een dossier in te dienen
- $ 3.113 als u zich aanmeldt op de volledige pensioengerechtigde leeftijd
- $ 2.324 als u zich aanmeldt op 62-jarige leeftijd
Hoe lang gaat de sociale zekerheid mee?
Begrotingstekorten hebben de solvabiliteit van de sociale zekerheid vaak bedreigd. Volgens het jaarverslag 2019 van de Board of Trustees van de Federal Old-Age and Survivors Insurance and Federal Disability Insurance (OASDI) Trust Funds, “zullen de OASDI-kosten vanaf 2020 hoger zijn dan het totale inkomen, en het dollarniveau van de hypothetische de reserves van het gecombineerd trustfonds nemen af totdat de reserves in 2035 uitgeput raken. “
Vanaf 2020 zullen de totale kosten van de sociale zekerheid hoger zijn dan het totale inkomen. Maar de reserves van de trustfondsen zullen het inkomen van het programma aanvullen, zodat de sociale zekerheid tot 2035 volledig kan blijven uitkeren. Dit geeft beleidsmakers in theorie de tijd om een financieringsplan te ontwikkelen.
Het Canada Pension Plan kampt momenteel niet met een soortgelijk probleem.