Wanneer u geen Roth IRA moet openen
In de familie van financiële planningsproducten ziet de Roth individuele pensioenrekening (IRA) er soms uit als de coole jongere broer van vereiste minimale uitkeringen (RMD’s), plus de flexibiliteit om geld op te nemen voordat ze met pensioen gaan zonder boetes.
Een Roth is inderdaad op bepaalde momenten in je leven logisch. Op andere echter heeft de traditionele versie van de IRA of 401 (k) ook een sterke allure. Vaak komt de keuze tussen de een of de ander neer op hoeveel je nu verdient en hoeveel je verwacht binnen te halen als je stopt met werken.
Belangrijkste leerpunten
- Een Roth IRA of 401 (k) is het meest logisch als u zeker bent van een hoger inkomen bij pensionering dan u nu verdient.
- Als u verwacht dat uw inkomen (en belastingtarief) bij pensionering lager zal zijn dan nu, is een traditionele rekening waarschijnlijk de betere gok.
- Met een traditionele rekening kunt u nu minder inkomsten besteden aan het maken van de maximale bijdrage aan de rekening, waardoor u meer beschikbare contanten krijgt.
Verschillende accounts, verschillende fiscale behandelingen
Hier is een korte opfriscursus over de respectieve belangrijkste soorten pensioenrekeningen. Beide bieden duidelijke belastingvoordelen voor degenen die geld wegkwijnen om met pensioen te gaan. Elk werkt echter een beetje anders.
Met een traditionele IRA of 401 (k) belegt u met dollars vóór belastingen en betaalt u inkomstenbelasting wanneer u met pensioen gaat. U betaalt dan zowel belasting over de oorspronkelijke beleggingen als over wat ze hebben verdiend. Een Roth doet precies het tegenovergestelde. U belegt geld dat al is belast tegen uw normale tarief en neemt het – en de inkomsten – belastingvrij op als u met pensioen gaat wanneer u maar wilt, op voorwaarde dat u de rekening al minstens vijf jaar heeft.
Een ander voordeel van een Roth is dat u het bedrag dat u heeft bijgedragen ( niet uw verdiensten) op elk moment – zelfs voordat u met pensioen gaat – belasting- en boetevrij kunt opnemen.
Bij het kiezen tussen Roth en traditioneel, is de belangrijkste vraag of uw inkomstenbelastingtarief hoger of lager zal zijn dan nu zodra u begint met het aanboren van het geld van de rekening. Zonder het voordeel van een kristallen bol is dat onmogelijk met zekerheid te zeggen; in wezen wordt u gedwongen een weloverwogen schatting te maken.
Het Congres zou bijvoorbeeld in de tussenliggende jaren wijzigingen kunnen aanbrengen in de belastingwetgeving. Er is ook een factor tijd. Als u de Roth laat in uw leven opent, moet u er zeker van zijn dat u het vijf jaar kunt hebben voordat u uitkeringen begint te nemen om de belastingvoordelen te plukken.
De zaak voor een Roth
Voor jongere werknemers die hun verdienpotentieel nog moeten realiseren, hebben Roth-accounts een duidelijk voordeel. Dat komt omdat wanneer u voor het eerst het personeelsbestand betreedt, het heel goed mogelijk is dat uw effectieve belastingtarief, uitgedrukt als een percentage, in de lage enkele cijfers staat. Uw salaris zal in de loop van de jaren waarschijnlijk toenemen, wat resulteert in een hoger inkomen – en mogelijk een hogere belastingschijf – als u met pensioen gaat. Bijgevolg is er een stimulans om uw belastingdruk vooraf te laden.
“We adviseren jongere werknemers om met de Roth mee te gaan omdat de tijd aan hun kant staat”, zegt financieel adviseur Brock Williamson, CFP, van Promontory Financial Planning in Farmington, Utah. “Groei en compounding zijn een van de mooie waarheden over investeren, vooral wanneer de groei en compounding belastingvrij zijn in de Roth.”
Een andere reden is dat als je jong bent, je inkomsten nog tientallen jaren moeten worden samengesteld, en met een Roth ben je nul belasting verschuldigd over al dat geld als je het bij pensionering opneemt. Met een traditionele IRA betaalt u belasting over die inkomsten.
Aan de andere kant, als u kiest voor een traditionele IRA of 401 (k), hoeft u minder van uw inkomen om te leiden naar uw pensioen om dezelfde maandelijkse bijdragen op de rekening te storten – omdat de Roth u in wezen zou vereisen dat u beide premie en de belastingen die u over dat inkomen hebt betaald. Dat is een pluspunt voor een traditioneel account, in ieder geval op korte termijn.
Kijk toch een beetje moeilijker. Stel dat u, nadat u de maximale bijdrage heeft geleverd aan uw traditionele pensioenfonds, ervoor kiest om de belasting die u hebt bespaard geheel of gedeeltelijk te investeren in vergelijking met beleggen in een Roth. Die extra investeringen zijn echter niet alleen in dollars na belastingen, maar u wordt ook belast over hun inkomsten zodra u ze verzilvert.
Vanwege die verschillen zou u op de lange termijn misschien meer belasting kunnen betalen dan wanneer u het volledige bedrag dat u zich kunt veroorloven om in een Roth-account te investeren, in de eerste plaats zou investeren.
1:33
Afzien van de Roth vanwege belastingen
Het belastingargument om bij te dragen aan een Roth kan gemakkelijk op zijn kop komen te staan als u zich in uw piekjaren bevindt. Als u zich nu in een van de hogere belastingschijven bevindt, kan uw belastingtarief bij pensionering nergens anders heen dan lager. In dit geval is het waarschijnlijk beter om de belastingdruk uit te stellen door bij te dragen aan een traditionele pensioenrekening.
Voor de meest welvarende investeerders kan de beslissing hoe dan ook ter discussie staan, vanwege IRS-inkomstenbeperkingen voor Roth-accounts.In 2021 kunnen individuen niet bijdragen aan een Roth als ze $ 140.000 of meer per jaar verdienen – of $ 208.000 of meer als ze getrouwd zijn en gezamenlijk aangifte doen.
Bijdragen worden ook verlaagd, maar niet geëlimineerd, bij lagere inkomens. De uitfasering begint bij $ 125.000 voor single filers en $ 198.000 voor paren die gezamenlijk een aanvraag indienen. Hoewel er een paar strategieën zijn om deze regels juridisch te omzeilen, hebben degenen met een hoger belastingtarief misschien geen dwingende reden om dat te doen.
Als uw inkomen relatief laag is, kunt u met een traditionele IRA of 401 (k) meer pensioenbijdragen terugkrijgen als belastingvermindering voor spaarders dan u bespaart met een Roth.
U wordt daarentegen niet gediskwalificeerd vanwege inkomsten uit het bijdragen aan een traditionele IRA. Het is echter mogelijk dat uw bijdragen worden gelimiteerd tot onder het volledige maximum als u binnen uw bedrijf kwalificeert als een sterk beloonde werknemer.
Een traditioneel account gebruiken om uw AGI te verlagen
Een traditionele IRA of 401 (k) kan resulteren in een lager aangepast bruto-inkomen (AGI) omdat uw premies vóór belastingen van dat cijfer worden afgetrokken, terwijl de bijdragen na belastingen aan een Roth dat niet zijn. En als u een relatief bescheiden inkomen heeft, kan die lagere AGI u helpen het bedrag te maximaliseren dat u ontvangt van de belastingvermindering van de spaarder, die beschikbaar is voor in aanmerking komende belastingbetalers die bijdragen aan een door de werkgever gesponsord pensioenplan of een traditionele en / of Roth IRA.
Volgens het programma hangt het percentage van de bijdragen dat wordt teruggeboekt naar uw belastingen, af van uw AGI. Aangezien het krediet is bedoeld om werknemers met een lager inkomen aan te moedigen meer bij te dragen aan hun pensioenplannen, geldt dat hoe lager de AGI, hoe hoger het percentage dat aan u wordt terugbetaald. Voor 2021 krijgen gezamenlijke indieners met een AGI van meer dan $ 66.000 geen krediet, maar degenen met een lagere AGI krijgen tussen 20% en 50% van hun bijdragen teruggestort.
Bijgevolg kunnen pensioenbijdragen vóór belasting het krediet verhogen door uw AGI te verlagen. Die verlaging kan vooral handig zijn als uw AGI net boven een drempelwaarde ligt die u, als u eraan voldoet, meer krediet zou opleveren.
De Roth overslaan om het onmiddellijke inkomen te verhogen
Er is nog een reden om je in te dekken tegen een Roth, en het heeft betrekking op toegang tot inkomen nu versus mogelijke belastingbesparingen op de weg. Een Roth kan op korte termijn meer inkomen uit handen nemen omdat u gedwongen wordt om in dollars na belastingen bij te dragen. Met een traditionele IRA of 401 (k) daarentegen, zou het inkomen dat nodig is om hetzelfde maximale bedrag aan de rekening bij te dragen, lager zijn, omdat de rekening trekt uit inkomsten vóór belastingen.
Als die onmiddellijke meevaller van het gebruik van een traditionele rekening wordt geïnvesteerd, hebben we hierboven betoogd, kan een Roth eigenlijk de betere belastingoptie bieden. Desalniettemin zijn er veel andere toepassingen voor het geld dan het te investeren. Het bedrag dat wordt “bespaard” door een maximale bijdrage aan de rekening in dollars vóór belastingen te doen, kan in plaats daarvan worden gebruikt voor allerlei nuttige, zelfs vitale doeleinden – het kopen van een huis, het creëren van een noodfonds, het opnemen van vakanties, enzovoort.
Het resultaat is dat een traditionele pensioenrekening uw financiële flexibiliteit vergroot. Hiermee kunt u de maximaal toegestane bijdrage aan de IRA of 401 (k) doen terwijl u extra geld bij de hand hebt voor andere doeleinden voordat u met pensioen gaat.
Het argument voor zowel Roth als traditioneel
Als u zich midden in uw carrière bevindt, lijkt het voorspellen van uw toekomstige belastingstatus misschien een volledig schot in het duister. In dat geval kunt u in hetzelfde jaar bijdragen aan zowel een traditionele als een Roth-account, waardoor uw weddenschap wordt afgedekt. De belangrijkste voorwaarde is dat uw gecombineerde bijdrage voor 2021 niet hoger mag zijn dan $ 6.000 per jaar of $ 7.000 als u 50 jaar of ouder bent.
Het bezit van zowel een traditionele als een Roth IRA of 401 (k) kan nog andere voordelen hebben, zegt James B. Twining, CFP, CEO en oprichter van Financial Plan Inc., in Bellingham, Washington.
Twining voegt het volgende toe:
Bij pensionering kunnen er enkele “lage belastingjaren” zijn als gevolg van hoge uitgaven voor langdurige zorg of andere factoren. Opnames kunnen in die jaren van de traditionele IRA worden gedaan tegen een zeer lage of zelfs 0% belastingschijf. Er kunnen ook enkele “hoge belastingjaren” zijn vanwege grote vermogenswinsten of andere problemen. In die jaren kunnen de uitkeringen afkomstig zijn van de Roth IRA om “bracket-spiking” te voorkomen, wat kan voorkomen bij grote traditionele IRA-opnames als het totale belastbare inkomen ervoor zorgt dat de belegger in een hogere graduele belastingschijf terechtkomt.