IRA-bijdragen: geschiktheid en deadlines
Naarmate de deadline voor belastingaangifte nadert, dragen veel belastingbetalers bij aan een traditionele IRA om hun belastbaar inkomen te verlagen. Als u overweegt om dit te doen, is het belangrijk om de toelatingsvereisten te kennen;anders kan de Internal Revenue Service (IRS) een boete voor een te hoge bijdrage aanrekenen. Hier zijn enkele belangrijke herinneringen.
Belangrijkste leerpunten
- Pensioenrekeningen zoals IRA’s maken sparen voor pensionering eenvoudiger.
- IRA’s zijn fiscaal gunstig, maar er zijn deadlines en contributielimieten.
- Voor 2020 en 2021 is de maximale bijdrage $ 6.000.
- Belastingbetalers van 50 jaar en ouder kunnen een “inhaalbijdrage” doen van nog eens $ 1.000.
In aanmerking komende compensatie
Om bij te dragen aan een IRA, moet u eerst een in aanmerking komende compensatie hebben. Dit omvat lonen, salarissen, fooien, verkoopcommissies, belastbare alimentatie of alimentatiebetalingen die zijn ontvangen op grond van een echtscheidingsbesluit of scheidingsovereenkomst. Als u zelfstandige bent (als eenmanszaak of partner), omvat de in aanmerking komende compensatie de nettowinst uit uw bedrijf, minus bijdragen aan een eventuele pensioenregeling en de toegestane aftrek voor zelfstandigenbelastingen.
Niet alle inkomsten komen in aanmerking. Huurinkomsten, rente, dividenden, pensioen of lijfrente inkomsten, evenals uitgestelde compensatiebetalingen en alle bedragen die u uitsluit van uw inkomen, worden niet beschouwd als in aanmerking komende compensatie voor IRA-doeleinden.
Als u getrouwd bent en geen in aanmerking komende compensatie heeft, kunt u mogelijk een belastingaangifte indienenom van deze optie gebruik te maken.
Maximale bijdrage
Voor 2020 en 2021 is de maximaal toegestane IRA-bijdrage $ 6.000. Belastingbetalers die in het jaar waarvoor de premie geldt minimaal 50 jaar oud zijn, kunnen ook een inhaalbijdrage van nog eens $ 1.000, – doen.
Als uw in aanmerking komende vergoeding lager is dan de limiet van $ 6000 (of $ 7.000 als u ouder bent dan 50 jaar), mag u alleen bijdragen tot het bedrag dat u voor het jaar hebt verdiend.
Voorbeeld
Adam, een fulltime student, verdiende in 2019 $ 2.000 met zijn parttime baan. Hij verdiende ook $ 1.500 aan dividenden en rente op zijn investeringen. Adam kan slechts $ 2.000 bijdragen aan zijn IRA voor 2020, want dat is het bedrag dat hij aan in aanmerking komende compensatie heeft verdiend.
Leeftijdsbeperking
Voorheen konden belastingbetalers van 70½ jaar of ouder niet bijdragen aan een traditionele IRA. Maar vanaf 1 januari 2020 is deze leeftijdsgrensniet langer van toepassing. Dit helpt mensen enorm om te sparen voor hun pensioen, omdat mensen langer leven en dus langer werken.
Deadline voor bijdragen
Doorgaans hebben belastingbetalers tot de deadline voor het indienen van inkomstenbelasting om een IRA-bijdrage te leveren voor het voorgaande belastingjaar. Deadlines voorSEP IRA- bijdragen werken een beetje anders. Belastingbetalers kunnen een SEP IRA-bijdrage leveren tot op de vervaldatum (inclusief verlengingen) van de aangifte. Dus als u in een normaal jaar een verlenging van zes maanden aanvraagt, heeft u tot 15 oktober de tijd om bij te dragen.
Net als bij uw belastingaangifte, wordt de poststempeldatum als een tijdige datum beschouwd. Als u uw IRA-bijdrage per post naar uw financiële instelling stuurt, zorg er dan voor dat de envelop voor de juiste deadline is afgestempeld.
Uitzondering voor militair personeel
Als u lid bent van de krijgsmacht die in een gevechtszone heeft gediend of kwalificerende diensten heeft verleend buiten een gevechtszone, ontvangt u automatisch een verlenging voor het doen van uw IRA-bijdrage. De verlenging is gewoonlijk 180 dagen na een van de volgende:
- De laatste dag dien je in een gevechtszone of voltooi je je kwalificatiedienst buiten een gevechtszone
- De laatste dag dien je in een noodoperatie
- De laatste dag van een doorlopende gekwalificeerde ziekenhuisopname voor letsel door service in een van de bovenstaande
Zorg ervoor dat uw financiële instelling weet op welk jaar uw bijdrage van toepassing is en vraag naar hun documentatievereisten voor bijdragen die tijdens uw verlengingsperiode zijn gedaan.
Wanneer u een cheque verzendt om een IRA-bijdrage te financieren, moet u het toepasselijke belastingjaar in het memoveld noteren. Anders kan uw financiële instelling de bijdrage toepassen op het onjuiste belastingjaar.
Het komt neer op
Controleer of u voldoet aan de deelnamevereisten en of u in aanmerking komende compensatie hebt ontvangen voor het jaar voordat u uw IRA-bijdrage levert. Om er zeker van te zijn dat uw inleg voor het juiste belastingjaar is gestort, controleert u uw rekeningoverzicht voor de maand waarin het bedrag wordt gestort.
Financiële instellingen corrigeren verwerkingsfouten eerder als de fouten vroegtijdig worden ontdekt. En nog belangrijker, neem contact op met uw belasting- en financiële professional voor hulp bij het bepalen of bijdragen aan uw IRA een goede financiële beslissing voor u is.