Kan een 70-jarige een IRA openen?

Of u al dan niet een individuele pensioenrekening (IRA) kunt openen, hangt van verschillende factoren af, en leeftijd is er slechts een van. Hier volgt een korte blik op de belangrijkste regels die van toepassing zijn op de twee soorten IRA’s: traditioneel en Roth.

Soorten IRA’s

Een traditionele IRA stelt beleggers in staat bijdragen of stortingen te doen, en u ontvangt een belastingaftrek die gelijk is aan het bedrag van de bijdrage in het belastingjaar dat u het heeft gedaan. In ruil daarvoor betaalt u inkomstenbelasting over uw opnames of uitkeringen bij pensionering.

Een Roth IRA biedt geen belastingaftrek voor bijdragen. Geld dat wordt opgenomen na de leeftijd van 59½ jaar is echter belastingvrij, wat betekent dat er geen inkomstenbelasting wordt geheven over de opgenomen bedragen.

U heeft 15 maanden de tijd om uw deelnemersbijdragen voor een bepaald jaar te doen – doorgaans van 1 januari tot 15 april van het volgende jaar – en de IRS stelt u in staat uw geld in een breed scala aan beleggingen te steken, waaronder aandelen, obligaties en fondsen die een mandje met effecten bevatten, zoals onderlinge fondsen, en exchange-traded funds (ETF’s).

Er zijn echter bepaalde regels en beperkingen, waaronder premielimieten, leeftijd en inkomenseisen.

Je leeftijd

Laten we beginnen met de leeftijd. Voor Roth IRA’s is het simpel: er is geen leeftijdsbeperking. Voor traditionele IRA’s is er geen leeftijdsbeperking als u een nieuwe IRA opricht waarnaar u een gekwalificeerd plan of een 403 (b) of 457 (b) -account, overdraagt ​​of overdraagt..

Ook zijn er geen leeftijdsbeperkingen voor bijdragen aan traditionele IRA’s als gevolg van het Amerikaanse Congres dat deSECURE Act in 2019 heeftaangenomen.  Voorheen mochten individuen alleen bijdragen leveren als ze de leeftijd van 70½ jaar niet hadden bereikt in het jaar dat ze dat deden. eerste bijdrage.

Kortom, als u ouder bent dan 70½, kunt u nu na die leeftijd bijdragen aan een traditionele IRA zolang u werkt.

Bijdragenlimieten

Het maximale bedrag dat u mag bijdragen – ofcontributielimiet – aan een traditionele of Roth IRA voor het belastingjaar 2020 en het belastingjaar 2021 is $ 7.000 elk als u ouder bent dan 50 jaar – $ 6.000 plus een inhaalbijdrage van $ 1.000 elk jaar.

Inkomen

Voor beide soorten IRA’s moet u een inkomen hebben verdiend, of wat de Internal Revenue Service (IRS) “belastbare compensatie” noemt, om bij te dragen. Dat omvat lonen en salarissen, commissies, inkomen uit zelfstandige activiteiten, alimentatie en afzonderlijk onderhoud en niet-belastbare gevechtsuitkeringen.

Wat niet telt, zijn inkomsten en winsten uit eigendom, rente- en dividendinkomsten, pensioen- of lijfrente-inkomsten, uitgestelde compensatie, inkomsten uit bepaalde partnerschappen en “alle bedragen die u uitsluit van inkomen.

Als u minder dan $ 7.000 verdient, kunt u niet meer bijdragen dan u verdient. In het geval van een Roth IRA kunnen uw belastingaangiftestatus en een hoog inkomen ook uw bijdrage beperken.

Belastingaftrek

De belastingaftrek voor bijdragen aan traditionele IRA’s kan variëren, afhankelijk van bepaalde voorwaarden. Als een pensioenregeling op het werk u of uw echtgenoot dekt, mag u uw bijdrage mogelijk niet geheel of gedeeltelijk van uw belastingen aftrekken. Uw inkomen is echter een belangrijke bepalende factor, evenals uw belastingaangiftestatus, zoals gehuwde gezamenlijke aangifte, alleenstaande, weduwe of gehuwde aangifte afzonderlijk.

Als u en uw echtgenoot echter niet gedekt zijn door een plan op het werk, en uw belastingaangiftestatus is alleenstaand, gehuwd en gezamenlijk of afzonderlijk, kunt u de volledige belastingaftrek nemen, ongeacht uw inkomen.

Het komt neer op

Als u niet in aanmerking komt om een ​​deelnemersbijdrage te leveren aan een traditionele IRA, praat dan met uw belastingprofessional over het leveren van een bijdrage aan een Roth IRA. Zij kunnen u helpen bepalen of dit alternatief past bij uw financiële profiel.