Kan ik meer dan één IRA hebben?
Er is geen limiet aan het aantal individuele pensioenrekeningen (IRA’s) dat u kunt instellen. Maar u bent nog steeds onderworpen aan uw jaarlijkse maximale contributielimieten, dus u kunt niet eenvoudig elk account dat u heeft maximaliseren.
Met andere woorden, als u twee IRA-accounts heeft, kunt u het maximale bedrag tussen de twee bijdragen. In 2020 en 2021 kunt u maximaal $ 6.000 per jaar bijdragen aan een IRA. Als u bijvoorbeeld twee IRA-accounts had, zou u de $ 6.000 kunnen splitsen en $ 3.000 op elk account kunnen storten, maar niet meer dan $ 6.000 samen.
U moet ook een in aanmerking komende vergoeding hebben, die lonen, salaris of inkomen uit zelfstandige activiteiten omvat voor elk jaar dat u bijdraagt. Dat laat inkomsten uit zaken als pensioenen, lijfrentes, rente, dividenden en huren buiten beschouwing.
Belangrijkste leerpunten:
- Er is geen limiet aan het aantal traditionele individuele pensioenrekeningen, of IRA’s, dat u kunt instellen.
- Als u echter meerdere IRA’s opricht, kunt u in een bepaald jaar niet meer bijdragen dan de contributielimieten voor al uw accounts.
- Als uw echtgenoot geen of weinig inkomen heeft, kunt u namens hem bijdragen, waardoor het gespaarde bedrag voor pensionering kan verdubbelen.
- Aan elke rekening zijn mogelijk kosten verbonden die van invloed zijn op het rendement op de rekeningen in het algemeen.
IRA-accounts begrijpen
Er zijn de afgelopen jaren wijzigingen aangebracht in IRA-accounts. In december 2019 trad deWet Setting Every Community Up for Retirement Enhancement (SECURE) in werking. De SECURE Act schrapte de maximumleeftijd voor traditionele IRA-bijdragen, die voorheen op 70½ jaar oud was.6
Een Roth IRA kan ook op elke leeftijd worden opgericht, zolang u een in aanmerking komende compensatie heeft en aan de inkomenseisen voldoet. Een Roth IRA biedt geen belastingaftrek in de jaren dat bijdragen worden betaald, maar staat belastingvrije opnames toe bij pensionering zolang de persoon ouder is dan 59½ jaar en de rekening is geopend voor meer dan vijf jaar.
Omgekeerd biedt een traditionele IRA een belastingaftrek in de jaren dat de bijdragen worden betaald, maar de opnames bij pensionering worden belast tegen het inkomstenbelastingtarief van de gepensioneerde in het jaar van de uitkering.
Limieten voor IRA-bijdragen
Houd er rekening mee dat, ongeacht het aantal IRA’s dat u onderhoudt, u in totaal nog steeds niet meer kunt bijdragen dan de jaarlijkse contributielimieten. Voor 2020 en 2021 mag u 100% van uw vergoeding tot $ 6.000 per jaar bijdragen aan een IRA. Als u 50 jaar of ouder bent, kunt u een extra $ 1.000 bijdragen als inhaalbijdrage voor een totaal van $ 7.000 per jaar.
Alle reguliere IRA-bijdragen moeten contant worden betaald (inclusief cheques), niet in effecten. U kunt de toegestane bijdrage over uw IRA’s verdelen of het hele bedrag aan één IRA bijdragen.
Roth inkomensbeperkingen
De Roth IRA heeft inkomensbeperkingen, wat betekent dat als u boven de limiet verdient, u niet kunt bijdragen aan een Roth, of dat uw bijdragen kunnen worden afgebouwd of beperkt. Het bereik van de uitfasering van inkomsten hangt ook af van uw belastingaangiftestatus.
Als u voor het belastingjaar 2020 belastingaangifte doet, kunt u niet bijdragen aan een Roth IRA als u meer dan $ 139.000 hebt verdiend. De uitfasering van het inkomen voor bijdragen in 2020 was $ 124.000 tot $ 139.000. In 2021 kunnen geen bijdragen van alleenstaanden aan een Roth worden overgemaakt als uw inkomen in 2021 hoger is dan $ 140.000. Het bereik van de uitfasering van inkomsten voor alleenstaanden is $ 125.000 tot $ 140.000.
Voor gehuwde stellen die een gezamenlijke belastingaangifte indienen, was het maximale bedrag dat u in 2020 aan een Roth kon bijdragen $ 206.000 en in 2021 $ 208.000. De uitfasering van de inkomsten in 2020 was $ 196.000 tot $ 206.000, en voor 2021 is het $ 198.000 tot $ 208.000.
Bijdragen van echtgenoten
Als uw echtgenoot weinig of geen inkomen heeft, mag u namens hem bijdragen leveren – algemeen bekend als IRA-bijdragen voor echtgenoten. Dezelfde regels zijn van toepassing als die voor traditionele IRA-bijdragen. Uw echtgenoot zal zijn eigen IRA-account hebben, aangezien IRA-accounts niet gezamenlijk mogen worden aangehouden. Hierdoor kan een gezin het geldbedrag verdubbelen dat voor pensionering wordt uitgetrokken.
Dit zijn de vereisten voor het openen van een echtgenotenaccount:
- U moet getrouwd zijn en gezamenlijk aangifte doen.
- U moet een in aanmerking komende vergoeding hebben om bijdragen te kunnen doen.
- De totale bijdrage voor zowel u als uw echtgenoot kan niet hoger zijn dan uw belastbare vergoeding zoals vermeld op uw gezamenlijke belastingaangifte.