4 fouten die klanten maken met Roth IRA’s en hun landgoed
Roth IRA’s zijn populaire accounts voor beleggers om aan hun erfgenamen over te laten vanwege hun belastingvrije status en het ontbreken van vereiste minimale uitkeringen (RMD’s) tijdens het leven van de oorspronkelijke eigenaar.
U doet uw Roth-bijdragen met geld na belasting en alle uitkeringen die u ontvangt, zijn belastingvrij zolang u ten minste 59½ jaar oud bent en gedurende ten minste vijf jaar een Roth IRA-rekening hebt gehad.
Uw begunstigden kunnen deze belastingvrije status blijven genieten gedurende een bepaalde periode nadat ze de rekening hebben geërfd. Ze zullen hun belastingbesparing echter niet kunnen maximaliseren met de Roth-account, tenzij deze op de juiste manier wordt doorgegeven. Dit is wat u moet weten.
Belangrijkste leerpunten
- Door uw Roth IRA aan uw erfgenamen over te laten, kunt u hen jarenlang belastingvrij inkomen bieden.
- Zorg ervoor dat u uw begunstigden aanwijst wanneer u de rekening opent en wijzig deze indien nodig in de toekomst.
- Als u van plan bent een trust te gebruiken, raadpleeg dan een financiële of juridische professional die bekend is met de regels.
Een belastingvrije erfenis
Roth IRA’s kunnen begunstigden een blijvend, belastingvrij geschenk bieden. Scott Sparks, een vermogensbeheeradviseur bij Northwestern Mutual in Denver, Colorado, vertelde The Wall Street Journal, “vanuit het oogpunt van nalatenschap is het een van de gunstiger geschenken die een persoon kan doorgeven aan de volgende generatie.” Met die en andere voordelen voor de accounthouders zelf, is het geen wonder dat Roth IRA’s een van de meest populaire manieren zijn geworden om te sparen voor hun pensioen.
Te vermijden valkuilen
Er zijn ook enkele mogelijke fouten waarvan u op de hoogte moet zijn en die u moet vermijden als u uw account wilt doorgeven aan de volgende generatie. Volgens financieel adviseurs zijn de meest voorkomende fouten de volgende.
Het niet noemen van een begunstigde
Dit is waarschijnlijk de meest voor de hand liggende fout die een Roth IRA-bezitter kan maken. Als u geen begunstigde opgeeft, kan de rekeningoverdracht worden bepaald door uw wil, wat ingewikkeld, kostbaar en tijdrovend kan zijn. Roth IRA-eigenaren moeten hun begunstigden een naam geven zodra ze het account openen en deze in de toekomst indien nodig wijzigen.
Dit zorgt ervoor dat het geld op de rekening naar de persoon gaat voor wie het bedoeld was. De meeste financiële instellingen hebben afzonderlijke Roth IRA-begunstigdeformulieren die u moet invullen.
De verkeerde begunstigde kiezen
Echtparen noemen elkaar meestal als de belangrijkste begunstigden van hun Roth-rekeningen. Als de ene echtgenoot overlijdt, erft de andere echtgenoot het geld. Vervolgens wordt het bij het overlijden van de tweede echtgenoot weer doorgegeven aan een andere begunstigde.
Maar in het geval van Roth IRA’s kan het verstandig zijn om het geld aan jongere begunstigden over te laten. Dat komt omdat ze, onder deSECURE Act, de distributies over een decennium kunnen uitstrekken. Sommige begunstigden kunnen de uitkeringen zelfs nog verder oprekken – in feite over hun leven. Deze omvatten gehandicapte of chronisch zieke personen, personen die niet meer dan 10 jaar jonger zijn dan de IRA-eigenaar, of een kind van de IRA-eigenaar dat de meerderjarige leeftijd nog niet heeft bereikt.
Bobbi Bierhals, een partner bij het advocatenkantoor McDermott Will & Emery in Chicago, vertelde The Wall Street Journal dat “verreweg de grootste voordelen van de Roth IRA na overlijden belastingvrije groei in de rekening zijn en het feit dat uitkeringen kunnen worden gedaan. zonder gevolgen voor de inkomstenbelasting. “
Het overlaten van een Roth aan een jongere begunstigde kan in sommige gevallen echter leiden tot successierechten of overdrachtsbelastingen die de generatie overslaan, dus het is de moeite waard om een financiële professional te raadplegen die bekend is met de regels.
Onjuist vertrouwen vestigen
Het kan een goed idee zijn om uw Roth-activa na uw overlijden in een trust te storten – zolang u het juiste type trust heeft gekozen en uw begunstigden specifiek in de trust worden genoemd. Het vertrouwen moet een doorgeefluik zijn dat elk jaar de vereiste minimale distributies (RMD’s) zal afsluiten.
De trustdocumenten moeten ook alle details met betrekking tot de uitkeringen en begunstigden specificeren. Anders kan de IRS eisen dat de trust al het inkomen op de rekening binnen vijf jaar verspreidt. Dit is een ander gebied waar het raadzaam is om professionele hulp te zoeken.
Laat uw begunstigden weten dat, hoewel u niet de vereiste minimale uitkeringen van uw Roth IRA hoefde te nemen, zij dat over het algemeen wel zullen moeten.
Veronachtzaming van vereiste minimumuitkeringen (RMD’s)
Dit is een fout die begunstigden vaak kunnen maken. Begunstigden van niet-echtgenoten die een Roth IRA erven, moeten meestal beginnen met het ontvangen van uitkeringen vanaf 31 december van het jaar na het jaar waarin de oorspronkelijke accounteigenaar stierf.
Als de begunstigde dit nalaat, kan hij worden gedwongen al het geld binnen vijf jaar op te nemen in plaats van de uitkeringen over tien jaar te spreiden. Er kunnen ook aanzienlijke fiscale sancties worden opgelegd voor het niet naleven van de RMD-regels.