Ongeval jaar ervaring
De ervaring van een ongevaljaar toont de verdiende premies en de geleden verliezen gedurende een bepaalde periode. De ervaring van een ongevalsjaar wordt doorgaans gedurende twaalf maanden onderzocht, het ongevallenjaar genoemd. De blootstellingsperiode wordt meestal ingesteld op het kalenderjaar en begint op 1 januari.
Ervaring uit ongevallenjaren wordt gebruikt om aan te geven of premies de verliezen van een verzekeraar effectief dekken. Een negatieve statistiek geeft aan dat de premies niet voldoende waren om verliezen te dekken. De ervaring van een ongevaljaar omvat doorgaans verliezen wanneer ze zich voordoen, niet wanneer ze worden gerapporteerd. Het omvat ook premies die in dezelfde periode zijn verdiend, ongeacht wanneer de premies werden onderschreven.
Ervaring met ongevallenjaar opsplitsen
Er zijn twee soorten ervaringsberekeningen voor ongevallenjaren: ervaring in het kalenderjaar en ervaring in het polisjaar.
De ervaring in het kalenderjaar omvat verliezen die zijn geleden tijdens het kalenderjaar (meestal beginnend op 1 januari) en premies die in dezelfde periode zijn verdiend. Verliezen omvatten geleden maar niet gerapporteerde (IBNR) verliezen en wijzigingen in schadereserves.
De ervaring van het polisjaar omvat premies en verliezen uit polissen die gedurende een bepaald jaar worden verlengd of onderschreven. Verliezen (inclusief schadereserves) uit polissen worden alleen opgenomen als de polissen gedurende het jaar worden verlengd of onderschreven, en premies worden alleen opgenomen als ze in dezelfde periode worden verdiend. Gedurende het jaar wordt de berekening als “in ontwikkeling” beschouwd, wat betekent dat de berekening pas kan worden afgerond als de verliezen zijn verrekend.
Het verschil tussen de twee methoden is dat: De ervaring in het kalenderjaar kijkt naar verliezen uit claims die in een bepaald jaar zijn gemaakt (nadruk op “verlies”); De ervaring van het polisjaar bekijkt hoe een specifieke reeks polissen – die in de loop van het jaar van kracht worden – worden blootgesteld aan verliezen (nadruk op ‘blootstelling’).
Actuarissen gebruiken gegevens over het polisjaar omdat deze claims afstemmen op specifieke polissen. Het nadeel is dat verzekeraars continu nieuwe polissen onderschrijven, waardoor de analyse van laat in het kalenderjaar afgesloten polissen anders is. Deze polissen strekken zich uit over twee kalenderjaren. De meest nauwkeurige manier om de ervaring van het ongevaljaar te berekenen, is door de totale verliezen (geleden verliezen plus verliesreserves) te delen door de verdiende blootstelling, het bedrag van de premies die gedurende een bepaalde periode aan verlies zijn blootgesteld. Omdat deze methode meer tijd nodig heeft om te berekenen, kunnen verdiende premies worden berekend met behulp van de accountverdiende methode.