Jaarlijks premie-equivalent (APE)

Wat is jaarlijks premie-equivalent (APE)?

Een jaarlijks premie-equivalent (APE) is een veelgebruikte berekening van de verkoopmaatstaf die wordt gebruikt door verzekeringsmaatschappijen in het Verenigd Koninkrijk. Het jaarlijkse premie-equivalent is de som van de totale waarde van periodieke of periodieke premies plus 10% van eventuele nieuwe eenmalige premies die voor het boekjaar zijn geboekt. Desgewenst kunnen de premies die een verzekeringsmaatschappij verdient, worden uitgebreid tot alle inkomsten van een bepaalde verzekeringsmaatschappij.

Inzicht in Annual Premium Equivalent (APE)

Jaarlijkse premie-equivalent (APE) wordt specifiek gebruikt wanneer verkopen zowel eenmalige premies  als periodieke premies omvatten . Eenmalige premieverzekeringen vereisen een eenmalige uitkering van de klant of verzekeringnemer. De periodieke premiepolissen worden op jaarbasis berekend door het premiebedrag te vermenigvuldigen met de frequentie van betalingen in de factureringscyclus.

De berekening van het jaarlijkse premie-equivalent wordt door de verzekeringssector gebruikt om vergelijkingen mogelijk te maken van nieuwe contracten die in een specifieke periode zijn gerealiseerd. Een eenmalige premie spreidt een verkoop in feite over een lange periode. Bij een periodieke premie daarentegen gaat het om afzonderlijke jaarlijkse premies. De APE-metriek wordt gebruikt om eenmalige premiebetalingen te vergelijken met de periodieke betalingspremies. Dit proces helpt om de verkopen tussen polissen nauwkeurig te vergelijken met de twee verschillende soorten premies.

Verzekeringsmaatschappijen vergelijken doorgaans 100% van de periodieke premies, dat wil zeggen de jaarlijkse premies die voor een polis worden ontvangen, en 10% van de koopsommen. Dit werkt echter alleen onder de veronderstelling van een gemiddelde levensverzekering van 10 jaar. Daarom is het nemen van 10% van een eenmalige premie op jaarbasis de eenmalige betaling die is ontvangen gedurende de 10 jaar dat de polis van kracht is.

Jaarlijkse premie-equivalent versus contante waarde van premies voor nieuwe bedrijven

De contante waarde van premies voor nieuwe contracten (PVNBP) is de terminologie die in de verzekeringssector wordt gebruikt om de contante waarde aan te geven van de totale bevestigde premies die van heden naar toekomst zullen worden ontvangen. Contante waarde is een maatstaf waarmee wordt berekend hoeveel een toekomstige stroom van betalingen of kasstromen waard is in dollars van vandaag.

Het berekenen van de contante waarde van toekomstige verzekeringspremies is belangrijk omdat een vandaag ontvangen premie meer waard is dan hetzelfde premiebedrag dat in de toekomst moet worden betaald. De reden hiervoor is dat het geld dat vandaag wordt ontvangen, kan worden geïnvesteerd en een rendement kan opleveren. Verzekeringsmaatschappijen verdienen een aanzienlijk deel van hun beleggingsinkomsten door premies van klanten te beleggen.

Net als APE maakt PVNBP het mogelijk om de verkoop van twee bedrijven met zowel eenmalige premies als periodieke premies te vergelijken. Het doet echter eigenlijk het tegenovergestelde van wat APE doet wanneer het terugkerende premie-inkomsten omzet in een enkel getal. In plaats daarvan is PVNBP de som van eenmalige premies en de contante waarde van levensverzekeringspremies die jaar na jaar worden betaald.

Speciale overwegingen

Bij het schatten van toekomstige statistieken is het belangrijk om rekening te houden met onvoorziene gebeurtenissen en hoe deze gebeurtenissen van invloed kunnen zijn op aannames en schattingen. Bij het voorspellen van de verkoopopbrengsten van een bedrijf is het bijvoorbeeld belangrijk om rekening te houden met de concurrentie, hun  productlijnen en prijsstrategie gedurende de voorspelde periode. Het opnemen van de concurrenten kan helpen bij het verfijnen van de prognose, die hopelijk meer toepasbaar zal zijn en een veiligheidsmarge zal bieden.