Worden creditcardbeloningen beschouwd als belastbaar inkomen?
Nu de cashback tarieven tegenwoordig oplopen tot 5%, kunnen creditcardbeloningen een aanzienlijk bedrag opleveren, vooral als u een item met een groot ticket koopt. Geweldig voor jou als consument, maar ook voor veel onduidelijkheid voor jou als belastingbetaler.
Helaas zegt de Internal Revenue Service (IRS) niet veel rechtstreeks over de behandeling van creditcardbeloningen. Maar over het algemeen wordt elk inkomen dat een belastingbetaler ontvangt, door de overheid belast. Het soort beloningen en de manier waarop u ze ontvangt, kunnen de belangrijkste factor zijn om te bepalen of ze als belastbaar worden beschouwd
In sommige gevallen kunnen de beloningen worden gezien als een korting of korting, niet als een inkomen. Een beloningsprogramma voor het gebruik van uw creditcard wordt bijvoorbeeld behandeld alsof het in feite een korting na aankoop is. Er zijn echter enkele beloningsprogramma’s voor creditcards die grote aanmeldingsbonussen bieden – die de IRS uiteindelijk kan tellen als belastbaar inkomen.
Belangrijkste leerpunten
- Of creditcardbeloningen belastbaar zijn als inkomen, hangt af van hoe de beloningen worden ontvangen.
- Als ze worden verdiend door het gebruik van de kaart, zoals een cashback-bonus, worden de beloningen door de IRS beschouwd als een korting en niet als belastbaar inkomen.
- Beloningen die worden verstrekt als stimulans alleen voor het openen van een rekening (zonder dat u geld uitgeeft), kunnen als belastbaar inkomen worden beschouwd.
- Belastingen spelen over het algemeen alleen een rol bij beloningen van in totaal meer dan $ 600 per jaar, waarvoor u een formulier 1099-MISC zou ontvangen.
- Beloningen die met een zakelijke creditcard zijn verdiend, kunnen van invloed zijn op het bedrag dat u van die zakelijke uitgaven kunt aftrekken.
De situatie is enigszins anders als de aankoop voor zakelijke doeleinden is in plaats van voor persoonlijke doeleinden. Als u een zakelijke creditcard heeft, is een goede algemene vuistregel dat eventuele beloningen voor die zakelijke aankopen moeten worden afgetrokken van hun totale kosten – en dus van het bedrag dat u van uw belastingen kunt aftrekken.
Het verhoogt dus technisch gezien uw belastbaar inkomen niet, maar het nettoresultaat verhoogt uw belastingdruk.
Soorten beloningen die wel en niet inkomen zijn
Vaak bepaalt het soort beloning dat wordt ontvangen, de belastbare status.
Bij veel beloningsprogramma’s voor creditcards wordt nooit contant geld ingewisseld. Soorten algemene creditcardbeloningen die op deze manier worden behandeld, zijn onder meer reismijlen, verzamelde punten voor toekomstige aankopen en beloningskortingen die automatisch worden toegepast als saldocredits. Dus, zonder dat contant geld direct wordt ontvangen, zijn dit soort beloningen niet belastbaar, het is over het algemeen veilig om te zeggen.
Inschrijfbonussen voor het krijgen van een nieuwe creditcard kunnen mogelijk anders zijn. Voor sommige van deze bonussen hoeft u geen aankopen te doen of een bedrag van uw kaart af te schrijven. Als u deze aanmeldingsbonussen rechtstreeks in contanten krijgt voor het openen van de rekening, dan kunnen ze belastbaar zijn – als extra onverdiend inkomen. Ze kunnen niet als restitutie worden beschouwd, aangezien u niet echt uw eigen geld hebt uitgegeven.
Dus, waar passen cashback-beloningsprogramma’s in? Het verschilt. Als een cashback-beloning rechtstreeks op uw creditcardrekening wordt bijgeschreven, wordt het inkomen over het algemeen beschouwd als een mooie korting die gepaard gaat met het voordeel van het gebruik van de kaart. Als u echter rechtstreeks een geld-terug-cheque ontvangt, wordt het een beetje lastiger: het zou waarschijnlijk ook als een soort korting worden beschouwd, maar het kan technisch gezien als inkomen tellen.
Hoe creditcardbeloningen worden belast
Over het algemeen ontstaan zorgen over het feit dat uw creditcardbeloningen worden belast, meestal wanneer contant geld aan u wordt betaald. Dit scenario doet zich voor met een aanmeldingsbonus en vervolgens met enkele cashback-programma’s. Over het algemeen zou een uitbetaling van een aanmeldingsbonus meer vergelijkbaar zijn met het winnen van een loterij, terwijl een uitbetaling van geld terug zou zijn als een korting.
Een andere belangrijke factor bij het belasten van creditcardbeloningen: hoeveel geld u daadwerkelijk in een jaar opbouwt. De magische drempel is $ 600. Net als bij het inkomen in het algemeen, kunnen belastingen alleen een rol spelen bij bedragen die hoger zijn dan dat.
Het is onwaarschijnlijk dat het zal gebeuren. Veel cashback-beloningsprogramma’s betalen maximaal 1% of 2% cashback uit. Met een cashback-programma van 1% zou u in een jaar $ 60.000 moeten uitgeven om de drempel van $ 600 te bereiken. Met een cashback-programma van 2% zou u in een jaar $ 30.000 moeten uitgeven om de drempel van $ 600 te bereiken.
Zelfs als u zoveel uitgeeft en direct de $ 600 plus cashback-bonussen ontvangt, zijn de uitbetalingen nog steeds als een korting voor u, aangezien ze gekoppeld zijn aan aankoopactiviteit.
1099-MISC en creditcardbeloningen
Als u een 1099-MISC van de creditcardmaatschappij ontvangt, wordt de vraag over belastbaarheid voor u beantwoord. IRS-formulier 1099-MISC : Diverse inkomsten worden alleen uitgegeven (met kopieën aan u en de IRS) wanneer $ 600 aan inkomsten wordt verzameld uit uitbetalingen van belastbare inkomsten. Dus als u de 1099-MISC ontvangt, moet u de uitbetalingen rapporteren als inkomsten en belasting betalen.
Kortom, als u een 1099-MISC-formulier per post ontvangt als onderdeel van een beloningsprogramma, negeer dit dan niet. Ook als u vindt dat uw inkomen niet als belastbaar zou moeten kwalificeren, kunt u beter met een belastingdeskundige praten. De IRS is steeds strenger geworden in het volgen van inkomsten uit deze bronnen, en u wilt uzelf niet onderwerpen aan een belastingboete omdat u uw creditcardbeloningen niet op de juiste manier hebt gerapporteerd toen een 1099-MISC werd uitgegeven.
Inzicht adviseur
Donald P. Gould Gould Asset Management, Claremont, CA
Het hangt ervan af hoe de beloningen worden ontvangen. De meeste beloningen worden verdiend door het gebruik van de kaart zelf; bijvoorbeeld het ontvangen van één beloningspunt voor elke dollar die aan een kaart wordt besteed. Deze beloningen worden beschouwd als kortingen. Beloningen die worden verstrekt als stimulans om een rekening te openen, kunnen echter als belastbaar inkomen worden beschouwd.