Zijn mijn arbeidsongeschiktheidsuitkeringen belastbaar?
Arbeidsongeschiktheidsuitkeringen voor sociale zekerheid kunnen belastbaar zijn als u een ander inkomen heeft waardoor u een bepaalde drempel overschrijdt. De meerderheid van de ontvangers hoeft echter geen belasting te betalen over hun uitkering, omdat de meeste mensen die aan de strikte criteria voldoen om voor het programma in aanmerking te komen, weinig of geen extra inkomen hebben.
Belangrijkste leerpunten
- Veel Amerikanen zijn voor financiële ondersteuning afhankelijk van uitkeringen voor arbeidsongeschiktheid in de sociale zekerheid (SSDI).
- Als uw totale inkomen, inclusief SSDI-uitkeringen, hoger is dan de IRS-drempels, is het bedrag dat boven de limiet ligt, onderworpen aan federale inkomstenbelasting.
- De meeste staten belasten SSDI-voordelen niet, maar 13 staten doen dat (in verschillende mate).
Hoe sociale zekerheid een handicap werkt
President Franklin Roosevelt nam het socialezekerheidsprogramma op als onderdeel van zijn New Deal overheidshervormingen van de jaren dertig. Het doel van de New Deal was om het land uit de Grote Depressie te halen en zijn economie te herstellen. De sociale zekerheid was bedoeld om een financieel vangnet te bieden voor oudere Amerikanen en mensen die door hunhandicap niet in hun levensonderhoud konden voorzien.
De meerderheid van de ontvangers van sociale zekerheid valt in de eerste categorie. Ze hebben ten minste de minimale pensioenleeftijd van 62 jaar bereikt en hebben een aanvraag ingediend om maandelijkse uitkeringen te ontvangen op basis van het geld dat ze tijdens hun werkjaren aan het systeem hebben gestort.
Ontvangers van sociale zekerheid met een handicap hoeven niet een bepaalde leeftijd te hebben om uitkeringen te ontvangen (hoewel ze wel aan het socialezekerheidsstelsel moeten hebben betaald terwijl ze aan het werk waren). In plaats daarvan moet hun handicap voldoen aan de strikte criteria die zijn opgesteld door de socialezekerheidsadministratie (SSA).
Ten eerste zegt de SSA: “Uw toestand moet uw vermogen om basiswerk te doen, zoals tillen, staan, lopen, zitten en onthouden, aanzienlijk beperken – gedurende ten minste 12 maanden.”De aandoening moet u ervan weerhouden het soort werk te doen dat u eerder deed, en op basis van uw leeftijd, opleiding, ervaring en overdraagbare vaardigheden kunt u geen ander werk uitvoeren.
Bovendien mag u momenteel niet zo weinig werken of werken dat uw maandinkomen lager is dan $ 1.310 (in 2021). Het specifieke type handicap moet worden vermeld op degoedgekeurde lijst van de SSAof anderszins worden beoordeeld als even ernstig als een aandoening op de lijst.
Wanneer arbeidsongeschiktheidsuitkeringen worden belast
Of socialezekerheidsuitkeringen worden belast, hangt af van uw totale inkomen. U zult belastingen vermijden als uw totale inkomen – dat wordt bepaald door de helft van uw arbeidsongeschiktheidsuitkeringen toe te voegen aan alle andere bronnen van inkomsten, inclusiefdrempelbedrag momenteel $ 25.000. Als u getrouwd bent en gezamenlijk een dossier indient, is het $ 32.000.
Staatsbelastingen op arbeidsongeschiktheidsuitkeringen
De meeste staten belasten geen socialezekerheidsuitkeringen, inclusief die voor invaliditeit. Vanaf 2020 hebben in totaal 13 staten echter tot op zekere hoogte belastingvoordelen. Die staten zijn Colorado, Connecticut, Kansas, Minnesota, Missouri, Montana, Nebraska, New Mexico, North Dakota, Rhode Island, Utah, Vermont en West Virginia. De meeste van deze staten stellen vergelijkbare inkomenscriteria op die door de IRS worden gebruikt om te bepalen hoeveel van uw invaliditeitsuitkeringen belastbaar zijn.