Kan mijn IRA worden gegarneerd voor kinderbijslag?
Hoewel sommige staten individuele pensioenrekening (IRA) -sparen beschermen tegen enige vorm van beslaglegging, heffen de meeste staten deze vrijstelling op in gevallen waarin de rekeninghouder kinderbijslag verschuldigd is.
IRA-beveiligingen
In tegenstelling tot 401 (k) -plannen of andere Employee Retirement Income Security Act van 1974 (ERISA), worden IRA-accounts die individueel eigendom zijn niet automatisch beschermd tegen beslaglegging door schuldeisers.
Als u door de rechtbank wordt bevolen om een schuld te voldoen, inclusief de betaling van achterstallige kinderbijslag, telt uw IRA als een actief dat kan worden gebruikt om die schuld te voldoen. Hoewel er enkele situaties zijn waarin uw IRA mogelijk is vrijgesteld van beslaglegging, is het niet betalen van kinderbijslag er over het algemeen niet bij.
De mate waarin IRA’s worden beschermd tegen beslaglegging wordt grotendeels bepaald door de deelstaatregeringen. De federale overheid heeft haar systeem van vrijstellingen, maar staten mogen kiezen tussen het naleven van federale regelgeving of het creëren van hun systemen.
De meeste staten kiezen ervoor om hun vrijstellingssystemen te ontwikkelen, wat betekent dat de specifieke bescherming die wordt geboden sterk kan variëren, afhankelijk van het land waar u woont.
Belangrijkste leerpunten
- Individuele IRA’s, die niet onder ERISA vallen, zijn niet vrijgesteld van gerechtelijke beslagleggingen.
- Staten kunnen het systeem van vrijstellingen van de Amerikaanse federale overheid toepassen of hun eigen systeem creëren.
- Bij faillissement kunnen individuen tot $ 1 miljoen aan bescherming voor hun IRA hebben onder de Bankruptcy Abuse Prevention and Consumer Protection Act (BAPCPA), indien toegestaan door hun staat.
- De meeste staten bieden geen vrijstellingen om IRA-houders te ontheffen van hun kinderbijstandsverplichtingen.
Federale vrijstellingen
Volgens de federale wetgeving is er geen bescherming voor IRA-fondsen, behalve in geval van faillissement. De Bankruptcy Abuse Prevention and Consumer Protection Act (BAPCPA) van 2005 beschermt tot $ 1 miljoen van uw IRA-spaargeld als u failliet gaat.
Staten hebben echter het laatste woord over welke faillissementsregels van toepassing zijn op hun inwoners. Dit betekent dat de vrijstelling van BAPCPA $ 1 miljoen alleen van toepassing is als uw woonstaat u toestaat te kiezen tussen het staatsspecifieke vrijstellingssysteem en het federale vrijstellingssysteem.
In sommige staten hebben inwoners geen keuze tussen staats- en federale vrijstellingen.
Afgezien van deze gedeeltelijke faillissementsvrijstelling, kunnen IRA’s worden gegarneerd om eventuele federale schulden te voldoen, inclusief schulden aan de IRS voor achterstallige belastingen.
Vrijstellingen van de staat
De meeste staten bieden een vorm van beperkte bescherming voor IRA’s. In het geval van faillissement, bijvoorbeeld, stellen veel staten alle IRA-fondsen vrij die meer dan 120 dagen vóór een faillissementsaanvraag zijn gestort. In Minnesota mogen alleen IRA-fondsen van meer dan $ 75.000 worden gegarneerd om schuldeisers tevreden te stellen. Uw IRA-fondsen kunnen ook worden vrijgesteld van beslaglegging voor zover ze nodig zijn om u en uw gezinsleden te ondersteunen, hoewel sommige staten het maximale bedrag aan IRA-fondsen beperken dat als “noodzakelijk” kan worden beschouwd.
Hoewel verschillende mogelijke vrijstellingenuw IRA beschermen tegen schuldeisers, heffen veel staten deze vrijstellingen op in het geval van uitspraken over binnenlandse betrekkingen. Garnering om te voldoen aan de alimentatieverplichtingen voor kinderen is de meest voorkomende uitzondering op deze bescherming. In veel staten, waaronder Kentucky, Colorado, Wisconsin en Louisiana, wordt aan IRA’s geen bescherming geboden tegen collecties die verband houden met achterstallige kinderbijslag. Uitspraken met betrekking tot alimentatie, echtscheiding, nietigverklaring of scheiding van tafel en bed zijn ook veel voorkomende uitzonderingen op vrijstellingswetten.
Dekenvrijstelling
Kansas, Connecticut, Illinois en New Jersey zijn enkele van de staten die algemene bescherming bieden voor IRA-pensioensparen. In deze staten kan uw IRA om welke reden dan ook niet worden gegarneerd, zelfs als u achterstallige kinderbijslag verschuldigd bent.