Kunt u uw IRA gebruiken om een ​​huis te kopen?

Belangrijkste leerpunten

• U kunt geld opnemen bij een IRA om te helpen bij een huisaankoop.
• In bepaalde situaties kunt u voorkomen dat u belastingen en een boete voor vroegtijdige betaling moet betalen.
• Als u geld van uw IRA gebruikt, loopt u jaren van samengestelde belastingvrije groei mis – denk dus twee keer na voordat u het doet.

---

Aangezien IRA’s individuele pensioenrekeningen zijn, kan uw echtgenoot ook tot $ 10.000 opnemen van een IRA.

Je hoeft ook niet degene te zijn die rond winkelt. U kunt gebruikmaken van uw IRA en in aanmerking komen voor de vrijstelling als het geld bedoeld is om een ​​in aanmerking komend kind, kleinkind of ouder te helpen bij het kopen van een huis. En dat is zelfs als u nu een huiseigenaar bent.

De traditionele IRA-vrijstelling

Als u in aanmerking komt als een eerste keer een huizenkoper, kunt u tot $ 10.000 opnemen van uw traditionele IRA en het geld gebruiken om een ​​huis te kopen, te bouwen of opnieuw op te bouwen.

Hoewel u de boete voor vervroegde opname van 10% op het geld vermijdt, bent u nog steeds inkomstenbelasting verschuldigd over elk bedrag dat u – en uw echtgenoot – opneemt.  Bovendien is die $ 10.000 een levenslange limiet. U kunt de voorziening voor de eerste keer kopen van een huis niet meer gebruiken om een ​​huis te kopen, zelfs niet als u een andere IRA gebruikt.

De Roth IRA-vrijstelling

De regels zijn anders voor een Roth IRA. Hierbij speelt een rol hoe lang u het account heeft. Allereerst kunt u op elk moment en om welke reden dan ook een bedrag opnemen dat gelijk is aan de bijdragen die u aan uw Roth IRA hebt betaald, belastingvrij en boetevrij, zolang u de rekening minimaal vijf jaar hebt aangehouden. Dit komt doordat u al belasting heeft betaald over de premies.

Als u eenmaal uw bijdragen heeft opgebruikt, kunt u voor een eerste aankoop van een huis tot $ 10.000 van de inkomsten van de rekening opnemen of geld dat van een andere rekening is omgezet, zonder een boete van 10% te betalen.

Als het minder dan vijf jaar geleden is dat u voor het eerst heeft bijgedragen aan een Roth IRA, bent u inkomstenbelasting verschuldigd over de inkomsten. Deze regel is echter niet van toepassing op geconverteerde fondsen. Maar als u de Roth IRA al minstens vijf jaar heeft gehad, zijn de opgenomen inkomsten zowel belastingvrij als boetevrij.

Zelfgestuurde IRA’s

Een andere optie is om een zelfgestuurde IRA of SDIRA te openen – of uw bestaande IRA om te zetten in . Dit zijn gespecialiseerde IRA’s die u volledige controle geven over de investeringen op de rekening.

Met SDIRA’s kunt u investeren in een grotere verscheidenheid aan investeringen dan standaard IRA’s – alles van naamloze vennootschappen (LLC’s) en franchises tot edelmetalen en onroerend goed. En vergeet niet dat de term onroerend goed niet alleen verwijst naar onroerend goed. U kunt investeren in braakliggende terreinen, parkeerplaatsen, stacaravans, appartementen, meergezinsgebouwen en bootstroken.

De grote vangst: als u onroerend goed koopt dat is gekocht met geld van een SDIRA, moet dit een zakelijke transactie zijn. Het kan u of uw gezin, inclusief uw echtgenoot, ouders, grootouders, kinderen en vertrouwenspersonen, niet ten goede komen.

Met andere woorden, u (en de meeste van uw familieleden) kunt niet in het huis wonen, het als vakantieobject gebruiken of er anderszins persoonlijk van profiteren. Aangezien de SDIRA – niet u – het huis bezit, is het verboden om persoonlijke middelen of zelfs uw tijd (sweat equity) te gebruiken voor het eigendom.

“Er zijn veel manieren waarop u uw zelfgestuurde IRA kunt gebruiken om onroerend goed binnen uw IRA te kopen”, zegt Kirk Chisholm, vermogensbeheerder bij Innovative Advisory Group. “U kunt een huurwoning kopen, uw IRA als bank gebruiken en geld lenen aan iemand die door onroerend goed wordt gedekt (dwz een hypotheek), u kunt belastingrechten kopen, landbouwgrond kopen en meer. Zolang u in onroerend goed investeert landgoed [dat is] niet voor persoonlijk gebruik, u kunt uw IRA gebruiken om die aankoop te doen. “

De SDIRA-optie werkt dus voornamelijk voor een vastgoedbelegging – een huis of appartement dat u wilt verhuren voor inkomen. Al het geld dat in of uit het pand komt, moet van of terug naar de SDIRA komen.

Als u echter 59½ wordt, kunt u beginnen met het opnemen van tegoeden van uw SDIRA. U kunt dan in de woning blijven wonen, want na de distributie is het uw persoonlijke eigendom geworden.

Is het gebruik van een IRA om een ​​huis te kopen een goed idee?

Hoewel u geld van uw IRA kunt opnemen voor een huisaankoop, is de vraag: zou u dat moeten doen?

Tenzij u de IRA specifiek hebt geopend om geld opzij te zetten voor een huisaankoop, moet u andere financieringsopties overwegen. Als u uw initiële investeringen vandaag wegvaagt, kan dit uw pensioenspaargeld met vele jaren vertragen.

Er is maar zo veel dat u elk jaar in een IRA kunt besparen. Voor de belastingjaren 2020 en 2021 is dat $ 6.000, of $ 7.000 als je 50 jaar of ouder bent. U kunt het geld dat u van uw IRA neemt niet terugbetalen. Zodra u geld opneemt, is het verdwenen. En je verliest jaren van compounding.

Als u andere opties heeft om u te helpen bij het bedenken van de aanbetaling, overweeg deze dan eerst.

Tik in plaats daarvan op uw 401 (k)

Als u een door de werkgever gesponsord 401 (k) -plan heeft, kunt u overwegenom een ​​lening van die rekening te nemen in plaats van geld op te nemen van uw IRA. Over het algemeen kunt u tot 50% van uw 401 (k) -saldo lenen – tot een maximum van $ 50.000 – om welke reden dan ook zonder dat u belastingen of boetes moet betalen.

U betaalt rente over de lening, meestal het hoofdtarief plus één of twee procentpunten, die terugvloeien naar uw 401 (k) -rekening. In de meeste gevallen moet u de lening binnen vijf jaar terugbetalen. Maar als u het geld voor een huis gebruikt, kan het aflossingsschema worden verlengd tot maar liefst 15 jaar.

Een paar dingen om in gedachten te houden: “U zult de betalingen in uw maandbudget moeten opnemen”, zegt Peter J. Creedon, CFP, ® ChFC, ® CLU, ® en CEO van Crystal Brook Advisors. “Bovendien is de rente die u in rekening wordt gebracht voor de 401 (k) -lening mogelijk niet fiscaal aftrekbaar (neem contact op met uw belastingadviseur) en zal deze waarschijnlijk hoger zijn dan de huidige hypotheekrentetarieven.”

In de meeste gevallen betaalt u de lening terug via automatische loonaftrek. Dit klinkt eenvoudig genoeg, maar het is belangrijk om te begrijpen wat er gebeurt als u betalingen mist.

Als het langer dan 90 dagen geleden is dat u een betaling heeft uitgevoerd, wordt het resterende saldo als een uitkering beschouwd en als inkomen belast. En als u jonger bent dan 59½ jaar, bent u ook een boete van 10% verschuldigd.

Nog een voorbehoud: als u uw baan verlaat (of wordt ontslagen), moet u het volledige saldo van de lening binnen 60 tot 90 dagen terugbetalen. Anders wordt het saldo belast en bent u de boete voor vervroegde opname van 10% verschuldigd, tenzij u 55 jaar of ouder bent wanneer u stopt met werken.

De IRA-rollover

Overweeg dit: in plaats van het geld van uw IRA op te nemen, kunt u het lenen.

Technisch gezien kun je geen lening aangaan van een traditionele of Roth IRA, maar je hebt toegang tot geld voor een periode van 60 dagen via een zogenaamde ‘belastingvrije rollover’ – zolang je het geld maar terug in de IRA steekt ( of degene van wie u de opname hebt gemaakt of een andere) binnen 60 dagen. Als u dat niet doet, worden boetes en inkomstenbelastingen – inclusief staatsbelastingen – opgelegd.

Dit is vooral een korte termijn oplossing voor een specifiek probleem. Bijvoorbeeld: “Sommige mensen die voor het eerst huizen kopen, willen misschien een aanzienlijke aanbetaling om te voorkomen dat ze een particuliere hypotheekverzekering moeten afsluiten”, zegt Marguerita M. Cheng, CFP, ® CEO van Blue Ocean Global Wealth. De belastingvrije rollover is misschien wel “de meest efficiënte manier om toegang te krijgen tot fondsen voor de aanbetaling”, komt in aanmerking voor een betere financiering en sluit zo de aankoop van een huis af.

Vooruit plannen

In termen van timing, als u wilt profiteren van de IRA-voorziening voor de eerste keer dat u een woning koopt, moet u vooruit plannen. Alle IRA-fondsen die aan u worden uitgekeerd, moeten binnen 120 dagen na ontvangst worden gebruikt.

Het geld kan niet worden gebruikt om een ​​bestaande hypotheek vooruit te betalen of voor algemene meubels. In plaats daarvan moet het worden gebruikt om het onroerend goed te verwerven. En het onroerend goed wordt als “verworven” beschouwd op de datum waarop u het contract ondertekent om het te kopen, niet de datum waarop de borgsom daadwerkelijk wordt gesloten.

Het komt neer op

Als u op een IRA moet tikken om uw huisaankoop te financieren omdat u geen andere opties heeft, overweeg dan de timing van uw huisaankoop. Het is financieel waarschijnlijk beter om te wachten tot u de aanbetaling hebt gespaard, terwijl u uw pensioenspaargeld intact laat.