Kan uw 401 (k) invloed hebben op uw socialezekerheidsuitkeringen?

Het inkomen dat u ontvangt van uw 401 (k) of een ander socialezekerheidsuitkeringen dat u elke maand ontvangt. Het kan echter zijn dat u over sommige of al uw uitkeringen belasting moet betalen als uw jaarinkomen een bepaalde drempel overschrijdt – en uw 401 (k) -uitkeringen kunnen ervoor zorgen dat dit gebeurt.

Waarom heeft het inkomen van 401 (k) geen invloed op de sociale zekerheid?

Uw socialezekerheidsuitkeringen worden bepaald door het bedrag dat u tijdens uw werkjaren hebt verdiend – jaren waarin u via socialezekerheidsbelastingen in het systeem hebt gestort. Aangezien bijdragen aan uw 401 (k) worden betaald met een vergoeding die u ontvangt van een dienstverband bij een Amerikaans bedrijf, heeft u al socialezekerheidsbelasting over die dollars betaald.

Maar wacht even – werden uw bijdragen aan uw 401 (k) -rekening niet gemaakt met dollars vóór belastingen? Ja, maar deze tax shelter functie is alleen van toepassing op de federale en nationale inkomstenbelasting, niet op de sociale zekerheid. U betaalt nog steeds socialezekerheidsbelastingen over het volledige bedrag van uw compensatie, tot een vooraf bepaalde jaarlijkse limiet die is vastgesteld door de IRS, in het jaar waarin u deze hebt verdiend. Deze limiet wordt doorgaans jaarlijks verhoogd en is momenteel beperkt tot $ 142.800 voor 2021.

“Bijdragen aan een 401 (k) zijn onderhevig aan sociale zekerheid en Medicare-belastingen, maar zijn niet onderworpen aan inkomstenbelasting, tenzij u een Roth (na belasting) bijdrage levert”, merkt Mark Hebner, oprichter en president van Index Fund Advisors Inc op.. in Irvine, Californië, en auteur van “Index Funds: The 12-Step Recovery Program for Active Investors.”

In een notendop, dit is de reden waarom u inkomstenbelasting verschuldigd bent over 401 (k) uitkeringen wanneer u ze neemt, maar geen socialezekerheidsbelasting. En het bedrag van uw socialezekerheidsuitkering wordt niet beïnvloed door uw belastbaar inkomen van 401 (k).

De belastingimpact van 401 (k) besparingen

Zodra u begint met het opnemen van uitkeringen van uw 401 (k) of ander pensioenspaarplan, zoals een IRA, bent u om de hierboven beschreven reden geen socialezekerheidsbelasting verschuldigd over de uitkering; u betaalde uw contributie tijdens uw werkjaren. Maar het kan zijn dat u over sommige van uw uitkeringen inkomstenbelasting moet betalen als uw gecombineerde jaarinkomen een bepaald bedrag overschrijdt.

De inkomensdrempels zijn gebaseerd op uw ‘gecombineerde inkomen’, dat gelijk is aan de som van uw aangepast bruto-inkomen (AGI), inclusief verdiende lonen, opnames van eventuele pensioenspaarrekeningen (zoals IRA’s en 401 (k) s, alle niet -belaste rente verdiend, en de helft van uw socialezekerheidsuitkeringen). Als u grote uitkeringen ontvangt van uw traditionele 401 (k) in een bepaald jaar dat u voordelen ontvangt – en onthoud dat u moet beginnen met het nemen van alle 401 (k) s zodra u 72 wordt – is de kans groter dat u meer dan de inkomensgrens en verhoog uw belastingplicht over het jaar.

Volgens de socialezekerheidsadministratie, voor 2020, als uw totale inkomen voor het jaar minder dan $ 25.000 is en u zich als individu aanmeldt, hoeft u geenbelasting tebetalen over enig deel van uw socialezekerheidsuitkeringen. Als u gezamenlijk een aanvraag indient als getrouwd stel, wordt deze limiet verhoogd tot $ 32.000.

Mogelijk moet u belasting betalen over maximaal 50% van uw uitkeringen als u een persoon bent met een inkomen tussen $ 25.000 en $ 34.000, of als u gezamenlijk een aanvraag indient en een inkomen hebt tussen $ 32.000 en $ 44.000. Tot 85% van uw uitkering is mogelijk belastbaar als u alleenstaand bent en meer dan $ 34.000 verdient of als u getrouwd bent en meer dan $ 44.000 verdient.

Andere factoren die van invloed zijn op socialezekerheidsuitkeringen

In sommige gevallen kunnen andere soorten pensioeninkomen van invloed zijn op uw uitkering, zelfs als u uitkeringen ontvangt op de rekening van uw echtgenoot. Uw uitkeringen kunnen worden verlaagd om rekening te houden met het inkomen dat u ontvangt uit een pensioen op basis van inkomsten uit een overheidsbaan of uit een andere baan waarvoor uw inkomsten niet onderworpen waren aan socialezekerheidsbelastingen. Dit treft voornamelijk mensen die in staats- of lokale overheidsposities werken, de federale overheidsdienst of degenen die voor een buitenlands bedrijf hebben gewerkt.

Als u in een overheidspositie werkt en een pensioen ontvangt voor werk dat niet onderhevig is aan socialezekerheidsbelastingen, worden uw socialezekerheidsuitkeringen die u als echtgenoot, weduwe of weduwnaar ontvangt, verminderd met tweederde van het pensioenbedrag. Deze regel wordt de franchise-franchise (GPO) genoemd.

Als u bijvoorbeeld in aanmerking komt voor $ 1.200 aan sociale zekerheid, maar ook $ 900 per maand ontvangt van een overheidspensioen, worden uw socialezekerheidsuitkeringen verminderd met $ 600 om rekening te houden met uw pensioeninkomen. Dit betekent dat uw socialezekerheidsuitkering wordt verlaagd tot $ 600 en uw totale maandelijks inkomen $ 1.500 is.

De meevallerbepaling (WEP) vermindert het oneerlijke voordeel dat wordt toegekend aan degenen die uitkeringen voor eigen rekening ontvangen en inkomen ontvangen uit een pensioen op basis van inkomsten waarvoor ze geen socialezekerheidsbelasting hebben betaald. In deze gevallen verlaagt de WEP eenvoudigweg de socialezekerheidsuitkeringen met een bepaalde factor, afhankelijk van de leeftijd en geboortedatum van de aanvrager.

Wat bepaalt uw socialezekerheidsuitkering?

Het bedrag van uw socialezekerheidsuitkering wordt grotendeels bepaald door hoeveel u tijdens uw werkjaren hebt verdiend, uw leeftijd wanneer u met pensioen gaat en uw verwachte levensduur.

De eerste factor die van invloed is op uw uitkering, is het gemiddelde bedrag dat u tijdens het werken hebt verdiend. In wezen, hoe meer u verdient, hoe hoger uw voordelen zullen zijn. De jaarlijksefactsheet van de SSAlaat zien dat werknemers die op de volledige pensioengerechtigde leeftijd met pensioen gaan een maximale uitkering van $ 3.148 ontvangen voor 2021. De socialezekerheidsadministratie berekent een gemiddeld maandelijks uitkeringsbedrag op basis van uw gemiddelde inkomen en het aantal jaren dat u naar verwachting zal leven.6

Naast deze factoren speelt ook uw leeftijd bij pensionering een cruciale rol bij het bepalen van uw uitkering. Hoewel u al op 62-jarige leeftijd socialezekerheidsuitkeringen kunt ontvangen, wordt uw uitkeringsbedrag verlaagd voor elke maand dat u begint met het innen van vóór uw volledige pensioengerechtigde leeftijd. De volledige pensioenleeftijd is 66 jaar en tien maanden voor degenen die in 2021 62 worden. De leeftijd stijgt elk jaar met twee maanden totdat de huidige maximale pensioenleeftijd van 67 jaar wordt bereikt voor iedereen die in 1960 of later is geboren.

Omgekeerd kan uw uitkering worden verhoogd als u blijft werken en de uitkering uitstelt tot na de volledige pensioengerechtigde leeftijd. In 2021 is het maximale maandelijkse uitkeringbedrag voor degenen die met pensioen gaan op de volledige pensioengerechtigde leeftijd bijvoorbeeld $ 3.148. Voor degenen die vervroegd met pensioen gaan, op 62-jarige leeftijd, daalt het maximum tot $ 2.324, terwijl degenen die wachten tot de leeftijd van 70 – de laatste die u kunt uitstellen – een uitkering van $ 3.895 per maand kunnen ontvangen.

Het komt neer op

Inkomen uit een 401 (k) heeft geen invloed op het bedrag van uw socialezekerheidsuitkeringen, maar het kan uw jaarinkomen verhogen tot een punt waarop ze tegen een hoger tarief worden belast of belast. Dit kan een raadsel zijn voor iemand die op een leeftijd is waarop ze zowel moeten beginnen met terugtrekken uit de 401 (k) als om te beginnen met het innen van sociale zekerheid.

Zorg er hoe dan ook voor dat u op de hoogte bent van jaarlijkse wijzigingen in de inkomensdrempels voor sociale zekerheid en houd rekening met belastingverplichtingen bij het plannen van uw pensioen of bij het beslissen hoe groot een 401 (k) -uitkering moet worden genomen.