Plan compenserende saldi
Wat is een compenserend saldi-plan?
Een compenserende saldoplan is een soort verzekeringspolis voor bedrijven waarmee de verzekerde een deel van de premies die voor de polis zijn betaald, kan opnemen. De premies die voor opname beschikbaar zijn, worden op een aparte bankrekening gestort. De verzekerde heeft toegang tot de rekening als bron van werkkapitaal.
Een alternatieve definitie van een compenserend saldo verwijst naar een minimale bankstorting die een bedrijf wil doen in ruil voor een gunstige rente op een lening.
Belangrijkste leerpunten
- Een compenserende saldoplan is een zakelijke verzekeringspolis waarmee de polishouder een deel van de betaalde premies kan opnemen.
- Deze verzekeringspremies worden afzonderlijk bijgeschreven en de verzekeringnemer heeft indien nodig toegang tot de rekening.
- Het verschilt van meer traditionele verzekeringen waarbij de door de verzekerde betaalde premie alleen de kosten van de verzekering dekt.
- Aan de positieve kant stelt een compenserend saldoplan bedrijven in staat om te putten uit een goedkope financieringsbron.
- Aan de negatieve kant verdient het bedrijf weinig tot geen rente over het geld dat de verzekeraar op een rekening heeft gestort.
Inzicht in een compenserend saldi-plan
Compenserende saldi-plannen zijn een alternatief voor de meeste conventionele verzekeringspolissen, waarvoor de verzekerde een premie betaalt die alleen de kosten van de verzekering dekt.
Wanneer een bedrijf een compenserende saldoplan van een verzekeraar koopt, trekt de verzekeraar zijn kosten, zoals servicekosten, belastingen en administratiekosten, evenals zijn winst af. Het geld dat na deze inhoudingen overblijft, wordt gestort op een bankrekening voor het gebruik van het verzekerde bedrijf.
Het doel is om het verzekerde bedrijf toegang te geven tot een goedkope financieringsbron om zijn activiteiten te handhaven.
Voordelen van een compenserend saldi-plan
Voor veel bedrijven fluctueert het werkkapitaal, het geld dat het nodig heeft om de dagelijkse activiteiten te beheren, het hele jaar door. Bedrijven hebben contant geld nodig, via een kredietlijn of een spaarrekening of beide, om de droge periodes te overbruggen.
Een compenserende saldoplan wordt in wezen een spaarrekening die wordt gefinancierd via de verzekeringspolis voor het bedrijf. Dat geeft het een goedkopere financieringsbron dan het kan krijgen door kortlopende schulden of bankleningen aan te gaan.
Nadelen en alternatieven voor compensatieplannen
Een nadeel van het compenserende saldoplan is dat het bedrijf over het algemeen weinig of geen rente verdient over het geld dat door de verzekeraar op een rekening is gestort. Er zijn alternatieven om te overwegen.
- Het bedrijf is misschien beter gediend door zelfstandig een bankrekening op te zetten die hogere rente op deposito’s betaalt.
- Het kan een beperkte geldrekening aanmaken. Dit houdt in dat er een geldbedrag wordt gereserveerd dat niet beschikbaar is voor routinematig gebruik, maar beschikbaar zou kunnen zijn om het bedrijf draaiende te houden tussen de verwachte betalingen.
- Het kan een doorlopende kredietlijn bij een bank regelen, waardoor het een vaste bron van werkkapitaal krijgt dat onmiddellijk kan worden terugbetaald uit ontvangsten om buitensporige rentekosten te vermijden.
- Het kan een seizoenskrediet aanvragen. Dit is een soort kredietlimiet dat vooral gebruikelijk is in regio’s met een concentratie van bedrijven met seizoensgebonden schommelingen in de inkomsten, zoals boerderijen, resorts en toeristische bestemmingen.