Inkomstenvergoeding
Wat is een inkomensvergoeding?
Een inkomensvergoeding is een berekening van het nettofonds dat beschikbaar is op een lopende rekening, en het kredietbedrag kan worden gebruikt om alle of een deel van de maandelijkse servicekosten te compenseren. Met andere woorden, het is het basisbedrag dat een klant op zijn of haar girorekening moet hebben staan om te voorkomen dat hij maandelijkse servicekosten oploopt.
Belangrijkste leerpunten
- Een inkomensvergoeding verwijst naar een minimaal rekeningsaldo door een deposant voordat servicekosten in rekening worden gebracht.
- Het toegestane bedrag verschilt per bank en er wordt voorzien in een impliciete rentevoet die bekend staat als de earnings credit rate (ECR).
- Omdat banken onderhoudskosten in rekening kunnen brengen voor saldi die onder de inkomensgrens komen, moeten spaarders beslissen of het de moeite waard is om grotere deposito’s bij banken aan te houden.
Hoe inkomensvergoedingen werken
Het tarief voor de inkomensvergoeding, of inkomenskredietrente (ECR), wordt naar goeddunken van de bank bepaald. De ECR komt neer op een berekening van het rendement dat de klanten van de bank verdienen op het geld dat ’s nachts bij de bank wordt aangehouden. Maar in plaats van dit rendement aan klanten terug te betalen in de vorm van een rentebetaling, geeft de bank het hun in de vorm van een winstkredietvergoeding die vervolgens wordt toegepast om de kosten van eventuele vergoedingen of servicekosten die de bank in het algemeen oplegt, te compenseren.
ECR’s en inkomensvergoedingen stellen banken in staat om de bedrijfskosten te verlagen en tegelijkertijd de vergoedingslast voor de klant te minimaliseren. Het stelt klanten bovendien in staat om de hele werkdag toegang te houden tot hun liquide middelen. Inkomensvergoedingen stellen banken ook in staat om een bepaald niveau van liquiditeit te handhaven om financiële risico’s te beperken.
Laten we, om te begrijpen hoe de inkomensvergoeding wordt berekend, naar het voorbeeld van bedrijf F kijken. Bedrijf F heeft een direct opvraagbare depositorekening bij Bank X. Bank X zal haar ECR toepassen om de inkomensvergoeding voor deze rekening te bepalen. De ECR houdt rekening met de snelheid waarmee bedrijf F gebruikmaakt van de diensten van de bank en berekent vervolgens dagelijks de inkomensvergoeding voor die rekening. De ECR is meestal gebaseerd op een percentage van 13-weekse schatkistrentetarieven.
Hoe zakelijke klanten inkomensvergoedingen gebruiken
Omdat elke bank zijn eigen inkomensvergoeding vaststelt, kan de hoogte van deze uitkering sterk verschillen van bank tot bank. Individuele klanten moeten beslissen hoe ze het beste gebruik kunnen maken van de inkomensaftrek van hun bank. Rekeningen met een hoog saldo hebben doorgaans hogere inkomensvergoedingen, wat zich kan vertalen in lagere bankkosten voor de rekeninghouder.
Als gevolg hiervan moeten zakelijke klanten beslissen of ze bankkosten willen vermijden door grote saldi op zichtrekeningen aan te houden, of de operationele efficiëntie willen maximaliseren door het contante geld dat ze bij de hand hebben te gebruiken en de bankkosten te betalen. Gewoonlijk proberen zakelijke klanten een balans te vinden tussen het hebben van het geld dat ze nodig hebben voor operationele uitgaven en het minimaliseren van accountkosten via de inkomensvergoeding.