Betaling vergemakkelijken
Wat is een faciliterende betaling?
Een faciliterende betaling is een financiële betaling die als omkoping kan worden aangemerkt en wordt gedaan met de bedoeling een administratief proces te bespoedigen. Het is een betaling aan een overheidsfunctionaris of overheidsfunctionaris die fungeert als een stimulans voor de functionaris om een actie of proces snel uit te voeren, ten voordele van de partij die de betaling doet.
Belangrijkste leerpunten
- Faciliterende betalingen zijn betalingen aan ambtenaren met de bedoeling een administratief proces te bespoedigen.
- De betaling is bedoeld om het proces van een dienst waarop de betaler wettelijk recht heeft, te vergemakkelijken.
- In sommige landen is het faciliteren van betalingen bij wet verboden en wordt het beschouwd als omkoping.
- De VS hebben een enge uitzondering voor “het vergemakkelijken of bespoedigen van betalingen” als het wordt gedaan om een routinematige overheidshandeling te bevorderen die niet-discretionaire handelingen inhoudt.
Hoe faciliterende betalingen werken
Over het algemeen wordt een faciliterende betaling gedaan om de voortgang van een dienst waarop de betaler wettelijk recht heeft, te vergemakkelijken, zelfs zonder een dergelijke betaling te doen. In sommige landen worden deze betalingen als normaal beschouwd, terwijl in andere landen faciliterende betalingen bij wet verboden zijn en als steekpenningen worden beschouwd. Ook wel faciliterende betalingen genoemd.
Soms kunnen faciliterende betalingen worden verwacht van ambtenaren met een laag niveau en lage inkomens in ruil voor het verlenen van een dienst waarop de betaler recht heeft, zelfs zonder de betaling. Bepaalde landen overwegen niet om het betalen van steekpenningen mogelijk te maken – zolang dergelijke betalingen niet worden gedaan om zaken te verdienen of in stand te houden, of om een oneerlijk of ongepast voordeel te creëren ten opzichte van een ander bedrijf.
Dergelijke landen denken misschien dat deze betalingen gewoon een kostenpost zijn voor het zakendoen. In andere landen, waaronder het VK en Duitsland, worden faciliterende betalingen in het buitenland beschouwd als omkoping en zijn ze verboden.
Speciale overwegingen
Het is niet verwonderlijk dat bedrijven die op internationale schaal zaken doen, het gebruik van faciliterende betalingen jarenlang hebben afgekeurd, zo niet helemaal verboden. Hoewel regelrechte fraude en omkoping van cruciaal belang zijn, doet zich een andere, subtielere maar belangrijke reden voor het beperken van het gebruik ervan aan de orde, aangezien bedrijven steeds meer erkennen dat faciliterende betalingen in strijd zijn met de corporate governance cultuur die corruptie en internationale anticorruptieprogramma’s verbiedt.
Hoewel het alomvattende verbod op het betalen van steekpenningen aan buitenlandse functionarissen logisch is, blijven er uitzonderingen.
Om Amerikaanse bedrijven meer speelruimte te geven om te concurreren met buitenlandse concurrenten, keurde het Congres de Omnibus Trade and Competitiveness Act van 1988 goed. De wet biedt een enge uitzondering voor het “faciliteren of versnellen van betalingen” ter bevordering van een routinematige overheidsactie waarbij niet-discretionaire handelingen betrokken zijn. [Zie 15 USC §§ 78dd-1 (b), “Verboden buitenlandse handel door emittenten.”]
Hoe goedbedoeld ook, in werkelijkheid worstelen entiteiten en individuen met de beperkingen van de dunne uitzondering voor faciliterende betalingen – aangezien het vaak moeilijk is om te bepalen wanneer de grens wordt overschreden tussen illegale omkoping en een toegestane uitzondering voor faciliterende betaling.
Voorbeeld van een faciliterende betaling
Een voorbeeld van een faciliterende betaling wordt geïllustreerd in het volgende scenario. Stel dat een bedrijf een bepaalde vergunning of vergunning nodig heeft om te opereren. Het bedrijf heeft recht op de vergunning of vergunning omdat het aan alle eisen heeft voldaan. Het bedrijf is anders klaar om zijn deuren te openen voor zaken, maar is wettelijk verplicht te wachten tot de vergunning of vergunning officieel is afgegeven.
Het bedrijf kan een faciliterende betaling doen aan een ambtenaar die kan helpen bij het “versnellen” van het vergunnings- of vergunningsproces. In veel landen is deze betaling acceptabel zolang er geen betaling aan een buitenlandse entiteit is. In andere landen zou dit nog steeds als omkoping worden beschouwd (en dus illegaal).
Het Verdrag van de Verenigde Naties tegen corruptie (UNCAC) verbiedt faciliterende betalingen. De juridische status van het faciliteren van betalingen verschilt per land. De Business Anti-Corruption Portal bevat informatie over de profielen van verschillende landen met betrekking tot corruptie, steekpenningen en faciliterende betalingen.