Hoe ETF-dividenden worden belast
ETF’s – op de bezit heeft, wordt deze belast, net zoals de verkoop van die aandelen zou worden belast.
Houdt u langer dan een jaar een ETF, dan betaalt u vermogenswinstbelasting. Als u het minder dan een jaar vasthoudt, wordt eventuele winst behandeld als gewoon inkomen. De enige uitzondering vormen ETF’s van edelmetaal. Als een ETF van edelmetaal daadwerkelijk edelmetalen bezit, wordt de ETF belast als een inbaar bedrag, wat betekent dat het wordt belast tegen een tarief van maximaal 28%. Dit is echter nog steeds slecht nieuws voor de meeste investeerders.
Belasting op ETF-gekwalificeerde dividenden
Laten we eerst vaststellen dat ETF’s die aandelen aanhouden, gewoonlijk eenmaal per jaar dividenden uitkeren, en ETF’s die obligaties houden, betalen meestal maandelijks rente. Als u belegt in een ETF die aandelen aanhoudt, wilt u zeker weten dat deze gekwalificeerde dividenden uitkeert.
Gekwalificeerde dividenden moeten worden betaald door een Amerikaans bedrijf of een in aanmerking komend buitenlands bedrijf. Ze mogen niet worden vermeld als een ongekwalificeerd dividend bij de IRS, en de aanhoudingsperiode moet zijn vervuld.
Om een gekwalificeerd dividend te ontvangen, moet u een ETF langer dan 60 dagen aanhouden voordat het dividend wordt uitgegeven. De huidige belastingtarieven op gekwalificeerde dividenden zijn 5%, 15% en 20%, afhankelijk van uw aanvraagstatus en belastingschijf.
Als u een ETF korter dan 60 dagen aanhoudt, worden dividenden belast als gewoon inkomen. Alle dividendinkomsten worden gerapporteerd op formulier 1099-DIV.
Potentieel veilige ETF’s met aantrekkelijke opbrengsten
Geen enkele investering is kogelvrij. Als de aandelenmarkt standhoudt zoals veel mensen verwachten, dan zou iShares US Preferred Stock ( kostenratio. In dit geval is het 0,46%, wat iets meer is dan de gemiddelde ETF-kostenratio van 0,44%. PFF levert op het moment van schrijven 5,04% op.
Dezelfde waarschuwing hierboven is van toepassing op WisdomTree Total Dividend ETF ( DTD ). Deze ETF volgt de prestaties van de WisdomTree Dividend Index en heeft een kostenratio van slechts 0,28% en een distributierendement van 3,83%.
Het komt neer op
Belastingverplichtingen voor ETF-dividenden zijn afhankelijk van het feit of het al dan niet gekwalificeerde of niet-gekwalificeerde dividenden zijn. Als het niet-gekwalificeerde dividenden zijn, worden ze belast tegen uw normale inkomenstarief. Als het gekwalificeerde dividenden zijn, worden ze tussen 5% en 20% belast. Als u op zoek bent naar dividendbetalende ETF’s om in te beleggen, kunt u PFF en DTD als uitgangspunt gebruiken, of uw eigen onderzoek doen naar andere ETF’s die hoge dividenden uitkeren. (Zie voor meer informatie: 5 dividend-ETF’s met groeipotentieel ).
Dan Moskowitz heeft geen posities in PFF of DTD.