Hoe wordt een Roth 401 (k) belast?
Hoe wordt een Roth 401 (k) preciesbelast? De essentie is dat u geen belastingaftrek krijgt als u er een deel van uw loon aan bijdraagt, net als bij een traditionele 401 (k). In plaats daarvan stelt een Roth 401 (k) werknemers in staat dollars na belasting bij te dragen. Het resultaat is dat dit geld en de verdiensten over de jaren niet aan inkomstenbelasting zijn onderworpen als u ze na pensionering opneemt.
Deze plannen zijn pas sinds 2006 beschikbaar, maar ze winnen aan populariteit als een manier om een pensioeninkomen te creëren dat vrij is van belasting.
Niet alle door het bedrijf gesponsorde pensioenregelingen bieden een Roth 401 (k). Maar als ze beschikbaar zijn en de medewerkers ervan op de hoogte zijn, kiest 43% voor een Roth boven een traditionele 401 (k). Millennials kiezen vooral voor een Roth 401 (k).
Belangrijkste leerpunten
- Het belangrijkste voordeel van een Roth 401 (k) is dat opnames belastingvrij zijn bij pensionering.
- Net als andere pensioenrekeningen zijn uitkeringen die vóór de leeftijd van 59½ jaar worden gedaan, onderhevig aan een boete voor vervroegde opname.
- Omdat er geen inkomensgrens is, kunnen Roth 401 (k) belastingvoordelen bijzonder aantrekkelijk zijn voor hoogverdieners.
Laten we eens kijken naar de belastingnuances van Roth 401 (k) s en hoe ze verschillen van een traditionele 401 (k) en een Roth IRA.
Belastingen en pensionering nader bekeken
Overweeg de volgende fiscale gevolgen voordat u de Roth 401 (k) -keuze maakt.
De looncheque
Op elke gekwalificeerde pensioenrekening, inclusief de traditionele en Roth 401 (k), is van jaar tot jaar geen aanvullende belasting verschuldigd zolang het geld op de rekening blijft staan.
Het directe nadeel voor deelnemers aan een Roth 401 (k) is dat de belastingen op het inkomen dat op de rekening wordt gestort dat jaar verschuldigd is. Een van de grootste voordelen van de traditionele 401 (k) is dat het de inkomstenbelasting over dat geld uitstelt tot jaren later, wanneer de rekeninghouder het na zijn pensionering intrekt. Bovendien wordt het geld dat op de traditionele rekening wordt gestort, in mindering gebracht op het bruto inkomen van de persoon. In feite betekent dat lagere onmiddellijk betaalde inkomstenbelastingen, waardoor een deel van de premie wordt gecompenseerd.
Bijdragen aan een Roth 401 (k) moeten worden gedaan vóór de deadline voor belastingaangifte van de werkgever.
De belastingtoename na pensionering
Het doel van beide soorten rekeningen is om de spaarder een bron van inkomsten te bieden na zijn pensionering. En er zijn grote verschillen in de manier waarop elk type account wordt belast:
- Als het een Roth-account is, zijn alle verschuldigde belastingen al betaald. Er is geen inkomstenbelasting meer verschuldigd over de bijdragen of de winst die ze in de loop van de jaren hebben verdiend.
- Als het een traditionele rekening is, is er belasting verschuldigd over zowel de premies als de inkomsten.
Werkgeversbijdragen
Een werkgever kan een bijpassende bijdrage bieden voor een Roth of een traditionele 401 (k). Niet alle werkgevers doen dat, maar sommige zullen tot 3% of meer van de werknemersbijdrage matchen.
In beide gevallen is de werkgeversmatch geld vóór belasting. Het bijgedragen bedrag is onderworpen aan inkomstenbelasting wanneer het wordt opgenomen na pensionering.
U zou dit als een klein probleem kunnen beschouwen, aangezien de rest van uw Roth-account belastingvrij is. Het kan zelfs een voordeel zijn om het bedrag dat u verschuldigd bent aan belastingen over al uw inkomen te compenseren.
Geen inkomensbeperkingen (in tegenstelling tot een Roth IRA)
Een groot belastingvoordeel van een Roth 401 (k) is de mogelijkheid voor mensen met een hoger inkomen om meer dollars bij te dragen aan een pensioenrekening die bij pensionering belastingvrij is. Personen met een hoger inkomen komen niet in aanmerking om een Roth IRA te openen, maar ze kunnen wel bijdragen aan een Roth 401 (k).
Voor het belastingjaar 2021 is de jaarlijkse inkomensgrens voor bijdragen aan een Roth IRA een aangepast aangepast bruto-inkomen (MAGI) van $ 140.000 voor alleenstaanden met een uitfasering vanaf $ 125.000. Voor gehuwden die gezamenlijk een aanvraag indienen, moet MAGI minder zijn dan $ 208.000, met uitfasering vanaf $ 198.000.
De Roth 401 (k) heeft dergelijke inkomensbeperkingen niet. Bijdragen zijn echter beperkt tot $ 19.500 per jaar voor het belastingjaar 2021 met nog eens $ 6.500 voor deelnemers ouder dan 50 jaar. Dit zijn dezelfde bedragen die zijn toegestaan voor bijdragen aan een gewone 401 (k).
RMD’s: je moet ze meenemen
Er is een verschil tussen hoe jaarlijks vereiste minimale distributies (RMD’s) worden afgehandeld voor een Roth 401 (k) in vergelijking met een Roth IRA.
Roth IRA’s verplichten geen RMD’s tijdens de levensduur van de rekeninghouder. Roth 401 (k) s doen. Het goede nieuws: het geld is niet belastbaar, in tegenstelling tot het geld dat u ontvangt van een traditionele 401 (k). Beter nog, omdat Roth 401 (k) -uitkeringen niet belastbaar zijn, hebben ze geen invloed op de belastbaarheid van uw socialezekerheidsuitkeringen.
Het slechte nieuws: zodra u een uitkering van uw Roth 401 (k) ontvangt, kan dat geld niet belastingvrij blijven groeien.
Maar er is een uitweg
Er is een goede manier om dit te omzeilen. Als uuw Roth 401 (k) bij pensioneringin een Roth IRA omzet, heeft u niet langer de RMD-vereiste. Dat is een manier voor individuen met een hoog inkomen om een Roth IRA te verwerven die ze anders te rijk zouden zijn om in aanmerking te komen om te openen.