Hoe een Roth IRA werkt na pensionering
In de afgelopen jaren is de Roth IRA enorm populair geworden bij Amerikanen die geld willen opbergen voor hun pensioen. Medio 2020 waren Roth IRA’s in handen van 26,3 miljoen Amerikaanse huishoudens, of 20,5%, volgens gegevens van het Investment Company Institute.
DeTax Cut and Jobs Act (TCJA), aangenomen eind 2017, gaf Roths ook een boost: de inkomstenbelastingtarieven die de wet verlaagde, zullen in 2026 naar hogere niveaus terugkeren. Aangezien Roth IRA’s vereisen dat u belasting betaalt over bijdragen vooraf, maar niet op de weg bij uitkeringen, ze werken goed voor mensen die verwachten in een hogere belastingschijf te zitten zodra ze met pensioen gaan. Dus de nieuwe wet past precies in het fundamentele voordeel van de Roth.
Roth IRA’s bieden enkele andere unieke voordelen aan spaarders in termen van belastingen, uitkeringen en het vermogen om rijkdom door te geven aan de volgende generatie.
Belangrijkste leerpunten
- U kunt na uw pensionering blijven bijdragen aan een Roth IRA, zolang u maar een inkomen heeft.
- Zodra u 59½ wordt, kunt u beginnen met belastingvrije opnames van zowel bijdragen als inkomsten van uw Roth IRA als u de rekening al minstens vijf jaar heeft.
- In tegenstelling tot een traditionele IRA, hoeft u nooit uitkeringen van een Roth IRA te nemen en kunt u het volledige account aan uw erfgenamen overlaten.
Een Roth IRA-opfriscursus
Laten we beginnen met een paar Roth IRA-basisprincipes.
Hoewel de Roth IRA veel overeenkomsten vertoont met de traditionele IRA, zijn er enkele belangrijke verschillen tussen de twee pensioenrekeningen.
In tegenstelling tot een traditionele IRA zijn uw bijdragen aan een Roth IRA niet vooraf fiscaal aftrekbaar. U betaalt uw premies uit uw huidige inkomen na belastingen. Aan de andere kant kunt u uw bijdrage op elk moment zonder boete opnemen.
Zodra u begint met het nemen van gekwalificeerde uitkeringen van een Roth IRA, wordt u niet belast over de inkomsten die uw bijdragen in de loop der jaren hebben gemaakt. Een Roth IRA bouwt inkomsten op op basis van uitgestelde belastingen, en die inkomsten zijn belastingvrij.
In tegenstelling tot traditionele IRA’s is er ook geen leeftijdsgrens voor het maken van Roth IRA-bijdragen, zolang u maar een inkomen hebt verdiend. Ten slotte hebben Roth IRA’s tijdens uw leven geen vereiste minimale distributies (RMD’s).
Roth IRA-accounts zijn vooral populair bij jonge Amerikanen. Meer dan drie op de 10 Roth IRA beleggers jonger zijn dan 40, in overeenstemming met de ICI. Bijna een kwart van Roth IRA bijdragen worden gedaan door investeerders in de leeftijd tussen 25 en 34, in vergelijking met slechts 7,5% van de traditionele IRA deposito’s. En volgens voor Fidelity openden millennials in 2018 41% van de nieuwe Roth IRA-accounts bij Fidelity.
Roth IRA-bijdragen leveren
Zoals vermeld, kunt u, ongeacht hoe oud u bent, blijven bijdragen aan uw Roth IRA zolang u inkomen verdient – of u nu een salaris ontvangt als stafmedewerker of 1099 inkomsten voor contractwerk.
Deze bepaling maakt Roth IRA’s ideaal voor semi-gepensioneerden die een paar dagen per week bij het oude bedrijf blijven werken, of gepensioneerden die af en toe een advies- of freelancetaak uitvoeren.
Bijdragenlimieten
De maximale Roth-bijdrage voor 2020 en 2021 is $ 6.000, plus $ 1.000 als je aan het eind van het jaar 50 jaar of ouder bent Dit is de zogenaamde inhaalbijdrage.
Bijdragen moeten worden gedaan vóór de deadline voor belastingaangifte van het volgende jaar, inclusief eventuele verlengingen. U kunt bijvoorbeeld een bijdrage leveren aan uw IRA voor 2020 tot en met 15 april 2021 of later als u een verlenging aanvraagt.
Op 17 maart 2021 kondigde de Internal Revenue Service (IRS) aan dat de vervaldatum van de federale inkomstenbelasting voor alle belastingbetalers voor het belastingjaar 2020 automatisch wordt verlengd van 15 april 2021 tot 17 mei 2021. Dit duwt andere belastingen op. -gerelateerde deadlines ook terug; De deadline voor het doen van IRA-bijdragen is bijvoorbeeld meestal 15 april, maar belastingbetalers hebben dit jaar extra tijd.
Belastingbetalers die worden getroffen door de winterstormen van 2021 in Texas hebben tot 15 juni 2021 de tijd om verschillende individuele en zakelijke belastingaangiften in te dienen, belasting te betalen en IRA-bijdragen voor 2020 te betalen.(De verlenging van de IRS voor slachtoffers van de winterstormen in 2021 werd aangekondigd op 22 februari 2021.)9
Inkomensgrenzen
Roth IRA’s hebben inkomensgrenzen die van invloed zijn op of en hoeveel u kunt bijdragen. Voor het belastingjaar 2021 moeten enkele filers bijvoorbeeld een aangepast aangepast bruto-inkomen (MAGI) hebben van minder dan $ 125.000 ($ 124.000 voor 2020) om in aanmerking te komen voor een volledige bijdrage. Tussen $ 125.000 en $ 140.000 voor 2021 ($ 124.000 tot $ 139.000 voor 2020) kunnen ze een gedeeltelijke bijdrage leveren.
U kunt geen geld betalen aan een Roth IRA als u geen inkomen heeft. Maar uw echtgenoot, als u die heeft, kan namens u een Roth IRA oprichten en financieren als de echtgenoot nog steeds een inkomen heeft. Omdat IRA’s niet als gezamenlijke rekeningen kunnen worden aangehouden, moet de echtgenoot Roth IRA op uw naam staan, zelfs als uw echtgenoot de bijdragen levert.
Als uw echtgenoot een inkomen heeft verdiend en u niet, kan de echtgenoot uw Roth IRA voor u financieren.
Roth IRA-distributies nemen
U kunt op elk moment – en om welke reden dan ook – bijdragen van uw Roth IRA opnemen zonder belastingen of boetes. U kunt de inkomsten in uw Roth IRA echter pas opnemen als u ten minste 59½ bent en de rekening al vijf jaar of langer open is.
Als u vóór die tijd inkomsten genereert, zult u waarschijnlijkbelasting en boetes moeten betalenover de opnames. (Roth IRA-opnames worden doorgaans beschouwd als eerst afkomstig van bijdragen. U neemt dus pas inkomsten op als u een bedrag hebt opgenomen dat gelijk is aan uw totale bijdragen.)
Er zijn echter enkele uitzonderingen op de belastingen en boetes. In bepaalde gevallen is het je toegestaan belastingvrije en boetevrije opnames (oftewel gekwalificeerde uitkeringen) te nemen van je Roth IRA-inkomsten voordat je 59½ wordt.
Als u het geld bijvoorbeeld gebruikt om een eerste huis voor uzelf of een familielid te kopen, bouwen of herbouwen, wordt dit als een gekwalificeerde distributie beschouwd. Dit is beperkt tot $ 10.000 per leven. U kunt ook uitkeringen nemen voor gekwalificeerde uitgaven voor hoger onderwijs of als u arbeidsongeschikt wordt.
Aan de andere kant, als u een niet-gekwalificeerde uitkering neemt die niet aan deze vereisten voldoet, moet u inkomstenbelastingen en een boete van 10% voor vroege distributie ophoesten. De bron van een niet-gekwalificeerde uitkering bepaalt de toepasselijke fiscale behandeling.
Een Roth IRA-erfenis achterlaten
Omdat er tijdens uw leven geen vereiste minimale uitkeringen zijn bij een Roth IRA, kunt u het allemaal aan uw erfgenamen overlaten als u het geld niet nodig heeft voor levensonderhoud.
Omdat u de belastingen op de Roth IRA vooruit heeft betaald, zullen uw begunstigden geen belastingaanslag krijgen wanneer ze inkomsten van de rekening ontvangen. Hiermee kunt u een stroom van belastingvrij inkomen overlaten aan uw kinderen, kleinkinderen of andere erfgenamen.
Hoewel erfgenamen van niet-echtgenoten de vereiste minimumuitkeringen (RMD’s) moeten nemen op geërfde Roth IRA’s, worden ze niet belast op opnames zolang ze voldoen aan deRMD-regels. Nogmaals, dit verschilt van traditionele IRA’s, waar RMD’s belastbaar zijn voor begunstigden, net als voor de oorspronkelijke eigenaren.
Het komt neer op
Het lijdt geen twijfel dat een Roth IRA na pensionering enkele waardevolle voordelen biedt. U kunt niet alleen belastingvrije opnames van een Roth opnemen, maar u heeft ook maximale flexibiliteit voor wanneer en hoeveel u opneemt.
Dit betekent dat u een mooie belastingvrije bundel achter kunt laten voor uw erfgenamen, of uitkeringen kunt spreiden afhankelijk van hoeveel inkomen u uit andere bronnen haalt, zoals sociale zekerheid, werk of andere investeringen.
Roth IRA’s kunnen bij de meeste makelaardijen worden geopend, maar sommige bieden betere toegang en opties dan andere. Als u aan het shoppen bent, bekijk dan de lijst van Investopedia met de beste makelaars voor IRA’s en voor Roth IRA’s.