Netto contanten

Wat is nettocash?

Nettocash is een cijfer dat wordt gerapporteerd in de financiële overzichten van een bedrijf. Het wordt berekend door de totale verplichtingen van een bedrijf af te trekken van de totale contanten. Het nettocashcijfer wordt vaak gebruikt bij het evalueren van de cashflows van een bedrijf. Nettocash kan ook verwijzen naar het bedrag aan contant geld dat overblijft nadat een transactie is voltooid en alle bijbehorende kosten en inhoudingen zijn afgetrokken.

Inzicht in nettocash

Net als de huidige ratio, is de nettocash een maatstaf voor de liquiditeit van een bedrijf – of zijn vermogen om snel aan zijn financiële verplichtingen te voldoen. De financiële verplichtingen van een bedrijf kunnen standaardbedrijfskosten, betalingen op schulden of investeringsactiviteiten omvatten.

Om de netto contanten te berekenen, moet u eerst alle contante (geen krediet) ontvangsten voor een bepaalde periode bij elkaar optellen. Dit bedrag wordt vaak “bruto cash” genoemd. Eenmaal opgeteld, worden uitgaande kasstromen uitbetaald voor verplichtingen en verplichtingen in mindering gebracht op de bruto geldmiddelen; het verschil is netto contant geld.

Wanneer nettocash wordt gebruikt in verband met beleggen in aandelen, verwijst dit soms naar een verkorte versie van de term “nettocash per aandeel ‘. Beleggers kunnen netto contanten gebruiken om te bepalen of de aandelen van een bedrijf een aantrekkelijke investering zijn.

Netto kasstroom versus netto kasstroom

Netto cash flow verwijst naar ofwel de winst of het verlies van de fondsen over een periode (na alle schulden zijn betaald). Wanneer een bedrijf een overschot aan contanten heeft nadat het al zijn bedrijfskosten heeft betaald, wordt er gezegd dat het een positieve cashflow heeft. Als het bedrijf meer betaalt voor verplichtingen en verplichtingen dan wat het verdient door operaties, zou het een negatieve cashflow hebben.

Een negatieve cashflow betekent niet dat een bedrijf niet al zijn verplichtingen kan nakomen; het betekent alleen dat het bedrag aan contanten dat voor die periode werd ontvangen, onvoldoende was om zijn verplichtingen voor diezelfde periode te dekken. Als andere spaarvehikels worden geliquideerd om aan de verplichting te voldoen – of als er extra schulden worden opgebouwd die niet gepaard gaan met de ontvangst van een eenmalige aanbetaling – kan een bedrijf aan al zijn verplichtingen voldoen met behoud van een negatieve kasstroom.

Het analyseren van welke activiteiten bijdragen aan positieve of negatieve netto kasstromen is essentieel bij het gebruik van netto kasstromen als een barometer voor het bepalen van de financiële gezondheid van een bedrijf. Positieve nettokasstroom uit gebeurtenissen zoals hogere winsten uit verkopen of verminderde verplichtingen kunnen wijzen op een goed functionerende, gezonde onderneming. Bepaalde activiteiten kunnen echter resulteren in een positieve kasstroom die mogelijk geen positieve weerspiegeling is van de financiële gezondheid van een bedrijf, zoals geld dat wordt ontvangen als gevolg van het aangaan van een nieuwe schuld of activiteiten die verband houden met een afkoopsom van een lening.