Planbeheerder
Wat is een planbeheerder?
Een planbeheerder is een persoon of onderneming die verantwoordelijk is voor het beheer van een pensioenfonds of een pensioenplan namens zijn deelnemers en begunstigden. De planbeheerder heeft de taak ervoor te zorgen dat de fondsen correct worden verzameld en verdeeld onder alle gekwalificeerde deelnemers.
In termen van fiduciaire plicht heeft de planbeheerder de plicht om te handelen in het belang van de deelnemers aan het plan, niet het bedrijf dat hen in dienst heeft. Meestal is de beheerder geen werknemer, maar een externe contractant.
Belangrijkste leerpunten
- De planuitvoerder beheert de dagelijkse gang van zaken van een pensioenfonds of pensioenplan.
- De administrateur is doorgaans een externe aannemer met gespecialiseerde vaardigheden en kennis van de regelgeving voor dergelijke fondsen.
- De administrateur neemt geen investeringsbeslissingen.
Inzicht in de pensioenplanbeheerder
Een planbeheerder mag geen investeringsbeslissingen nemen voor een fonds, maar kan ervoor zorgen dat geld dat eraan wordt bijgedragen, correct wordt belegd in overeenstemming met de gestelde doelen.
Kortom, de administrateur beheert de dagelijkse gang van zaken van een bedrijfspensioenspaar- of pensioenfondsregeling. Meer specifiek zorgt de planbeheerder ervoor dat het geld op de juiste manier aan het fonds wordt bijgedragen, dat de rekeningen van de deelnemers correct worden beheerd, zodat ze een passende activaspreiding hebben, en dat de uitbetalingen onmiddellijk worden verdeeld onder de begunstigden.
Tot de kerntaken van de beheerder behoren:
- Bedrijfsmedewerkers inschrijven in hun respectieve pensioenregelingen
- Het recht van een begunstigde van een plan berekenen
- De juiste geplande betalingen aan begunstigden uitvoeren
- Ervoor zorgen dat alle plangegevens correct zijn en tijdig aan de deelnemers worden verstrekt
- Pensioenuitkeringen betalen aan ex-echtgenoten van begunstigden, volgens rechterlijke uitspraken en voorschriften
- Behandelen van vragen, zorgen en klachten van begunstigden
De meeste bedrijven besteden de taken van de planbeheerder liever uit.
De taak uitbesteden
Omwille van de eenvoud en kostenbesparingen kan een kleine werkgever ervoor kiezen om de planningsadministratietaken van het bedrijf in eigen beheer te houden. Naarmate het aantal werknemers groeit, wordt de taak echter tijdrovender en complexer. Het wordt voor de werkgever de moeite waard om een professional in te huren als planbeheerder.
Ook kennen professionele planbeheerders de wet- en regelgeving die gelden voor pensioensparen en pensioenprogramma’s. In Ontario, Canada, moeten pensioenregelingen bijvoorbeeld voldoen aan dePension Benefits Act (PBA).
De vergoedingen die door een planbeheerder in rekening worden gebracht, kunnen worden betaald door de werkgever of door de deelnemers aan het fonds of kunnen worden gedeeld.
De investeringsbeslissingen delegeren
Een bedrijf of zijn plansponsor delegeert de verantwoordelijkheden voor het investeren van geld in de fondsen vaak aan professionele investeringsmaatschappijen.
De sponsor van het pensioenplan zal doorgaans een externe beleggingsadviseur inhuren om de investering van de activa van het plan af te handelen. In het geval van een toegezegde bijdrageregeling zoals een 401 (k), zal de beleggingsadviseur helpen bij het selecteren van het planinvesteringsmenu dat aan de deelnemers aan het plan wordt aangeboden. In het geval van een toegezegd-pensioenregeling, zal de externe adviseur de beleggingen doorgaans beheren op een manier die is overeengekomen met de sponsor van het plan.
Deze dienstverleners hebben, ongeacht of ze in dienst zijn van de administrateur of derden, dezelfde zorgplicht als de administrateur.