Roth versus SEP versus traditionele IRA: wat is het verschil?
Traditioneel versus Roth versus SEP IRA: een overzicht
Roth IRA’s, traditionele IRA’s en SEP IRA’s zijn drie soorten individuele pensioenrekeningen en ze lijken in veel opzichten op elkaar. Maar er zijn enkele belangrijke verschillen in de manier waarop ze werken, waardoor de ene soort voor de ander beter kan worden dan de andere.
Hier zijn de basisprincipes, te beginnen met de bekendste en meest voorkomende soort individuele pensioenrekening: de traditionele IRA.
Belangrijkste leerpunten
- Roth, traditionele en SEP IRA’s kunnen verschillende doeleinden dienen voor verschillende mensen.
- Met een traditionele IRA krijgt u vooraf een belastingvoordeel, terwijl met een Roth uw belastingvoordeel later komt.
- Als u een inkomen als zelfstandige heeft, kunt u met een SEP IRA meer sparen voor uw pensioen dan een traditionele IRA of een Roth.
Traditionele IRA’s
Met een traditionele IRA kunt u het inkomen vóór belastingen in de investeringen van uw keuze steken, die vervolgens uitgesteld worden totdat u het geld uiteindelijk opneemt. Veel werknemers rollen ook het geld van hun 401 (k) of andere bedrijfspensioenregelingen naar traditionele IRA’s wanneer ze met pensioen gaan of van werkgever veranderen.
U kunt een belastingaftrek nemen voor uw bijdragen aan een traditionele IRA, op voorwaarde dat uw inkomen onder bepaalde limieten valt en u voldoet aan de andere geschiktheidseisen (zoals geen toegang hebben tot een pensioenplan op de werkplek voor u of uw echtgenoot).
Wanneer u later geld van de rekening opneemt, meestal na pensionering, wordt het belast als gewoon inkomen. Na de leeftijd van 72 jaar moet uelk jaarbeginnen met het nemen van deWet Setting Every Community Up for Retirement Enhancement (SECURE Act) in december 2019, werd deze verhoogd tot 72.
Vanaf 2021 worden traditionele IRA-bijdragen beperkt tot $ 6.000 per jaar, met de optie van een extra inhaalbijdrage van $ 1.000 als je 50 jaar of ouder bent, voor een totaal van $ 7.000. Die cijfers zijn ongewijzigd ten opzichte van 2020.
Als u geen door de werkplek gesponsord pensioenplan heeft en / of als u denkt dat u na uw pensionering in een lagere belastingschijf zult zitten dan degene waarin u zich nu bevindt, kan een traditionele IRA een goede spaaroptie zijn.
Roth IRA’s
Een ander type individuele pensioenrekening, de Roth IRA, werd geïntroduceerd in 1997. Het werkt net als een traditionele IRA, maar dan omgekeerd.
De premielimieten voor Roth IRA’s zijn dezelfde als voor traditionele IRA’s – inclusief inhaalbijdragen – maar u ontvangt vooraf geen belastingaftrek. In plaats daarvan krijgt u later een belastingvoordeel, wanneer het geld dat u opneemt belastingvrij is. Om die reden zijn Roth IRA’s een aantrekkelijke optie voor mensen die verwachten na hun pensionering in een hogere belastingschijf te zitten dan ze momenteel zijn.
Een ander positief kenmerk is dat Roths, in tegenstelling tot traditionele IRA’s, tijdens uw leven niet onderworpen zijn aan de vereiste minimale distributies. Dus als u het geld in uw Roth IRA niet nodig heeft voor levensonderhoud, kunt u het gewoon doorgeven aan uw erfgenamen wanneer de tijd daar is.
Roth IRA’s hebben hun eigen deelnamevereisten. Als uw inkomen een bepaald niveau overschrijdt, kunt u daar niet aan bijdragen. In 2020 wordt voor gehuwde indieners die een gezamenlijke belastingaangifte indienen, het bedrag dat u kunt bijdragen verlaagd voor degenen die meer dan $ 198.000 verdienen en wordt het volledig afgebouwd als ze $ 208.000 of meer verdienen. Voor enkele filers is het bereik $ 125.000 tot $ 140.000 voor 2020.
Bij een SEP IRA zijn er geen inhaalbijdragen voor 50-plussers.
SEP IRA’s
Een vereenvoudigd werknemerspensioen (SEP) IRA is een soort individuele pensioenrekening die kan worden geopend door een werkgever, die misschien gewoon een zelfstandige is. Met deSEP IRA kunnen kleine werkgevers een basispensioenplan voor zichzelf en hun werknemers bieden, indien van toepassing, zonder de kosten en complexiteit van een 401 (k) of vergelijkbaar plan. Werkgevers kunnen een belastingaftrek nemen voor hun bijdragen, net als een traditionele IRA.
Een voordeel van de SEP IRA, als u een inkomen als zelfstandige hebt om het te financieren, is dat het veel hogere premielimieten heeft dan een traditionele of Roth IRA. U kunt maximaal 25% van uw compensatie of $ 58.000 (voor 2021) bijdragen, afhankelijk van wat het laagste is. Net als bij een traditionele IRA, worden opnames van een SEP IRA belast als gewoon inkomen bij pensionering en zijn de vereiste minimale distributieregels van toepassing.
Individuen kunnen mogelijk bijdragen aan zowel een SEP als een IRA, vooral als ze als zelfstandige werken of als zelfstandige een inkomen hebben en voldoen aan de vermelde inkomensrichtlijnen.
Inzicht adviseur
Rebecca Dawson Dawson Capital
Met een traditionele IRA draagt u geld vóór belasting bij dat uw belastbaar inkomen verlaagt. Wanneer u het geld tijdens uw pensionering opneemt, wordt het belast als gewoon inkomen, wat betekent dat uw belastingverplichting werd uitgesteld.
Met een Roth IRA draagt u geld na belasting bij. Bijdragen bieden geen belastingvoordeel vooraf. In plaats daarvan zijn opnames belastingvrij na pensionering.
Een SEP wordt opgericht door zowel een werkgever als een zelfstandige, en stelt de werkgever in staat bijdragen te storten op de rekeningen van in aanmerking komende werknemers. De werkgever krijgt een belastingaftrek voor premies en de werknemer wordt niet over die premies belast, hoewel hun uiteindelijke opnames zullen worden belast tegen hun inkomstenbelastingtarief. Een zelfstandige is zowel de werkgever als de werknemer, dus zij financieren voor eigen rekening.