Geregistreerd pensioen spaarplan (RRSP)

Wat is een geregistreerd pensioenbesparingsplan (RRSP)?

Een Registered Retirement Savings Plan (RRSP) is een pensioenspaar- en investeringsinstrument voor werknemers en zelfstandigen in Canada. Geld vóór belasting wordt in een RRSP geplaatst en wordt belastingvrij totdat het wordt opgenomen, waarna het wordt belast tegen het marginale tarief.  Geregistreerde pensioenspaarplannen hebben veel kenmerken gemeen met 401 (k) -plannen in de Verenigde Staten, maar er zijn ook enkele belangrijke verschillen.

De groei van een RRSP wordt bepaald door de inhoud ervan. Gewoon geld hebben in een RRSP is geen garantie dat u comfortabel met pensioen kunt gaan; het is echter een garantie dat de investeringen zullen worden  samengesteld  zonder te worden belast, zolang de fondsen niet worden opgenomen.

Inzicht in geregistreerde pensioenspaarplannen (RRSP)

Geregistreerde pensioenspaarplannen werden in 1957 in het leven geroepen als onderdeel van de Canadese wet op de inkomstenbelasting.  Ze zijn geregistreerd bij de Canadese overheid en staan ​​onder toezicht van de Canada Revenue Agency (CRA), die regels stelt met betrekking tot de jaarlijkse contributielimieten, de timing van de contributie en welke activa zijn toegestaan.

RRSP’s hebben twee belangrijke belastingvoordelen. Ten eerste kunnen contribuanten bijdragen aftrekken van hun inkomen. Als het belastingtarief van een contribuant bijvoorbeeld 40% is, bespaart elke $ 100 die hij in een RRSP investeert, die persoon $ 40 aan belastingen, tot aan zijn contributielimiet. Ten tweede wordt de groei van RRSP-investeringen uitgesteld van belasting. In tegenstelling tot niet-RRSP-investeringen, zijn rendementen vrijgesteld van vermogenswinstbelasting, dividendbelasting of inkomstenbelasting. Dit betekent dat investeringen onder RRSP’s vooraf worden uitgesteld.

In feite stellen RRSP-bijdragers de betaling van belastingen uit tot hun pensionering, wanneer hun marginale belastingtarief lager kan zijn dan tijdens hun werkjaren. De regering van Canada heeft dit belastinguitstel aan Canadezen verstrekt om sparen voor pensionering aan te moedigen, waardoor de bevolking minder afhankelijk zal zijn van het Canadese pensioenplan om hun pensioen te financieren.

Er zijn een aantal typen RRSP, maar over het algemeen worden ze opgezet door een of twee geassocieerde personen (meestal individuen of echtgenoten).

• Eenindividuele RRSP die is opgezet door één persoon die zowel de rekeninghouder als de contribuant is.
• EenRRSP voor echtgenoten biedt voordelen voor een alleenstaande echtgenoot en ook een belastingvoordeel voor beide echtgenoten. Een hoogverdiener (echtgenote) kan bijdragen aan een echtelijke RRSP op naam van de echtgenoot (de rekeninghouder). Aangezien het pensioeninkomen gelijkelijk is verdeeld, kan elke echtgenoot profiteren van een lager marginaal belastingtarief.
• EenGroup RRSP is opgezet door een werkgever voor werknemers en wordt gefinancierd met inhoudingen op de loonlijst, net als een 401 (k) -plan in de VS. Het wordt beheerd door een vermogensbeheerder en biedt contribuanten het voordeel van onmiddellijke belastingbesparingen.
• Eengepoolde RRSP is een optie die is gecreëerd voor werknemers en werkgevers van kleine bedrijven, evenals voor zelfstandigen.