7 manieren om belastingboetes voor zelfstandigen te vermijden
Mensen die als zelfstandige werken, zijn verplicht om driemaandelijkse geschatte belastingbetalingen in te dienen.1 Maar als uw inkomen van maand tot maand of van jaar tot jaar varieert, is het moeilijk te bepalen hoeveel belastingen u moet betalen. U wilt niet zo veel opsturen dat uw dagelijkse uitgaven eronder lijden of zo weinig dat u op het moment van de belastingaangifte wordt geslagen met een schokkende belastingaanslag, om nog maar te zwijgen van boetes voor onderbetaling.
Volg een of meer van de volgende tips voor het berekenen van uw geschatte driemaandelijkse belastingbetalingen om uw kansen op boetes of overschrijding van uw budget te minimaliseren.
De vervaldatum van de federale aangifte inkomstenbelasting voor individuen is verlengd van 15 april 2021 tot 17 mei 2021. De betaling van verschuldigde belastingen kan zonder boete worden uitgesteld tot dezelfde datum. De deadline voor uw staatsbelasting mag niet worden uitgesteld.
Belangrijkste leerpunten
- Open aparte betaal- en creditcardrekeningen voor uw bedrijf. Dit geeft u een gemakkelijke referentie voor uw zakelijke uitgaven en inkomsten.
- Dien uw driemaandelijkse betalingen in en, als er iets is, betaal een beetje te veel. Je krijgt het terug.
- Vraag het eerste jaar advies aan een zelfstandige vriend, een accountant of de IRS-hulplijn.
1. Baseer uw betalingen op de inkomsten van vorig jaar
U kunt voorkomen dat u een boete moet betalen door ten minste hetzelfde bedrag aan belastingen te betalen als het voorgaande jaar als u toen ook als zelfstandige werkte. U vindt het totaal aan belastingen dat u heeft betaald op de belastingaangifte van vorig jaar. Verdeel net vorig jaar belastingen in vier gelijke betalingen en stuur elk van hen in driemaandelijkse vervaldata van de IRS: 15 april, 15 juni, 15 september en 15 januari
Op 22 februari 2021 kondigde de Internal Revenue Service (IRS) aan dat slachtoffers van de winterstormen van 2021 in Texas tot 15 juni 2021 de tijd zullen hebben om verschillende individuele en zakelijke belastingaangiften in te dienen en belasting te betalen. De deadline van 15 juni is ook van toepassing op driemaandelijkse geschatte inkomstenbelastingbetalingen die op 15 april moeten worden betaald.
Als uw belastingen dit jaar hoger uitvallen dan vorig jaar, bent u nog steeds aansprakelijk voor wat u verschuldigd bent, maar hoeft u ook geen boete te betalen voor onderbetaling. Stel dat u vorig jaar $ 4.000 aan belastingen hebt betaald. U stuurt dit jaar vier gelijke betalingen van $ 1.000. U berekent uw belastingen aan het einde van dit jaar op $ 5.500. U kunt de IRS op belastingtijd een cheque sturen voor het verschil van $ 1.500 zonder een boete te betalen.
Houd er rekening mee dat als u in het voorgaande jaar geen belastingplicht had, u geen boete krijgt voor het niet doen van betalingen vóór het tijdstip van de belastingaangifte. U kunt kiezen hoeveel u het hele jaar door wilt inzenden, maar houd er rekening mee dat u aan het eind van het jaar een hoge belastingaanslag kunt krijgen als u niet genoeg instuurt.
2. Vraag advies in het eerste jaar
Praat tijdens het eerste jaar dat u als zelfstandige werkt met een vriend die als zelfstandige werkt, of huur een accountant in om uw belastingberekeningen voor u uit te voeren. Hoe dan ook, u kunt erachter komen hoeveel u moet betalen, bepalen welke uitgaven u kunt aftrekken en vertrouwd raken met het proces.
3. Gebruik aparte rekeningen voor zakelijke uitgaven
Het zal uw leven vereenvoudigen en het gemakkelijker maken om uw driemaandelijkse belastingen te schatten als u een aparte bankrekening opent en een creditcardrekening die alleen voor zakelijke uitgaven is gereserveerd.
Deze bieden een overzicht van uw zakelijke uitgaven, zodat u ze tijdens de belastingperiode gemakkelijk kunt raadplegen. Het is veel eenvoudiger dan door een stapel papieren bonnetjes te waden wanneer u belasting doet, en het is veel gemakkelijker om terug te kijken als er een vraag over onkosten naar voren komt.
4. Houd uw inkomen bij
U kunt in april een stickerschok krijgen als u uw inkomen niet bijhoudt en uw geschatte belasting dienovereenkomstig betaalt. Bereken uw inkomen aan het einde van elk kwartaal en gebruik dit als basis voor het verhogen of verlagen van uw kwartaalbetalingen.
Als u die speciale betaalrekening gebruikt voor het storten van uw zakelijke inkomsten, duurt het een paar minuten voordat een lopende telling uw online bankgegevens heeft gecontroleerd.
5. Gebruik het IRS 1040-ES-werkblad
Als uw inkomen van jaar tot jaar sterk varieert, is de beste manier om uw driemaandelijkse betalingen te schatten, het 1040-ES-werkblad van de IRS te gebruiken. Het werkblad helpt u bij het berekenen van uw verwachte belastingverplichting en houdt rekening met bepaalde veelvoorkomende aftrekposten waarvoor u mogelijk in aanmerking komt.
Het boetetarief voor onderbetaling is het federale kortetermijnrentetarief plus 3%.
U kunt het werkblad elk kwartaal invullen, of in ieder geval elk kwartaal dat een ongebruikelijke verandering in uw inkomen vertegenwoordigt. Als uw bedrijf van kwartaal tot kwartaal een aanzienlijke hoeveelheid variatie ervaart, moet u uw geschatte belastingbetaling aanpassen om een grote verrassing in april te voorkomen.
6. Overschat altijd, in ieder geval een beetje
Belastingboetes kunnen prijzig zijn, afhankelijk van hoeveel u uw verschuldigde belastingen heeft onderschat.
Over het bedrag dat u te weinig betaalt, wordt rente in rekening gebracht vanaf de dag dat uw driemaandelijkse betaling verschuldigd is tot de dag waarop deze is betaald. Het boetetarief voor onderbetaling is het federale kortetermijnrente plus 3% en wordt driemaandelijks bekendgemaakt. Dus als u in het eerste kwartaal van een belastingjaar te weinig betaalt, kunt u een ander boetebedrag verschuldigd zijn dan wanneer u in het derde kwartaal te weinig betaalt.
Als u niet zeker weet wat u elk kwartaal precies moet betalen, moet u uw belastingen enigszins overschatten. Op lange termijn verlies je geen geld. U krijgt het gewoon terug als belastingteruggave.
7. Zet de IRS-hulplijn voor belasting op snelkiezen
De gratis hulplijn van de IRS is uw beste bron voor het beantwoorden van al uw vragen. Het nummer voor individuele belastingbetalers is 800-829-1040.
Tenzij u iemand inhuurt om uw belastingen voor u te doen, bent u uw eigen boekhoudafdeling. Tenzij u daadwerkelijk accountant bent, kunt u, in ieder geval tijdens het eerste jaar van uw zelfstandige, heel goed enkele vragen hebben.
Het komt neer op
Als u als zelfstandige werkt, moet u heel voorzichtig zijn bij het berekenen en betalen van uw geschatte belastingen om te voorkomen dat u boetes voor te lage betaling oploopt. Als u de bovenstaande tips volgt voor het berekenen van uw geschatte driemaandelijkse belastingbetalingen, kunt u uw kansen op boetes of het overschrijden van uw budget minimaliseren. Overleg altijd met een belastingadviseur als u vragen heeft over uw specifieke belastingsituatie.