Niet-toegewezen verliesaanpassingskosten (ULAE)
Wat zijn niet-toegewezen verliesaanpassingskosten (ULAE)?
Niet-toegewezen verliesaanpassingskosten (ULAE) zijn kosten die door een verzekeringsmaatschappij worden gemaakt en die niet kunnen worden toegerekend aan de behandeling van een specifieke claim. Ze behoren tot de uitgaven waarvoor een verzekeraar reservefondsen moet aanleggen, naast toegerekende kosten voor verliesaanpassing en voorwaardelijke provisies.
Belangrijkste leerpunten
- Niet-toegewezen kosten voor verliesaanpassing zijn bedrijfskosten die de verzekeraar niet aan een specifieke claim kan toeschrijven.
- Toegerekende kosten voor verliesaanpassing zijn direct toe te rekenen aan een specifieke claim.
- Verzekeraars houden reservefondsen aan om beide soorten uitgaven te beheren.
Niet-toegewezen kosten voor verliesaanpassing in combinatie met toegerekende kosten voor verliesaanpassing vertegenwoordigen de schatting van een verzekeraar van het geld dat hij aan claims zal uitkeren, naast de kosten die verband houden met het verwerken van de claims.
ULAE begrijpen
Toegerekende verliesaanpassingskosten (ALAE) zijn kosten die rechtstreeks verband houden met de verwerking van een specifieke claim. Verzekeraars die derden inschakelen om de juistheid van claims te onderzoeken of om op te treden als schade-experts, kunnen deze kosten opnemen in de toegewezen kosten voor verliesaanpassing.
ULAE-uitgaven zijn algemener en kunnen overheadkosten en salarissen omvatten. De meest voorkomende uitgaven vallen in de categorieën operaties en veldinstellers.
ULAE berekenen
Omdat niet-toegewezen kosten voor verliesaanpassing niet van toepassing zijn op een specifieke claim, is er geen verliesdatum of rapportdatum voor hen. Dit maakt berekeningen lastig. Er zijn verschillende methoden beschikbaar voor het berekenen van ULAE:
- De transactiegebaseerde methode wijst kosten toe aan elke claimtransactie, met behulp van gemiddelde kosten voor elk type transactie. Dit is de meest nauwkeurige methode, maar ook het moeilijkst te berekenen.
- Een andere methode is om een percentage van de uitbetaalde ULAE van een gemiddeld jaar te gebruiken. Deze methode houdt geen rekening met groei of veranderingen in hoe vaak claims worden ingediend.
- Sommige verzekeraars voegen een verhouding toe tussen het bedrag van de betaalde ULAE en de betaalde verliezen, berekend op basis van een bepaald aantal jaren aan gegevens. Deze methode omvat geen inflatiecorrecties.
Aansprakelijkheidspolissen kunnen een clausule bevatten die de verzekeraar in staat stelt om de klant enkele niet-toegewezen kosten voor verliesaanpassing in rekening te brengen.
Het proces van ontwikkeling van verliesreserves vereist dat de verzekeraar gedurende een bepaalde periode schattingen aanpast aan zijn verlies- en verliesaanpassingskostenreserves. Analisten kunnen bepalen hoe nauwkeurig een verzekeringsmaatschappij haar reserves heeft geschat door de ontwikkeling van de verliesreserve te onderzoeken.
Vergoeding voor ULAE
Sommige aansprakelijkheidspolissen bevatten een clausule, een goedkeuring genoemd, die vereist dat de verzekeringnemer de verzekeringsmaatschappij vergoedt voor niet-toegewezen of toegewezen kosten voor verliesaanpassing. Deze kosten kunnen vergoedingen omvatten die in rekening worden gebracht door advocaten, onderzoekers, deskundigen, arbiters, bemiddelaars en andere kosten die verband houden met het corrigeren van een claim.
Het is belangrijk om de onderschrijvingstaal zorgvuldig te lezen, wat kan zeggen dat een verliesaanpassingsuitgave niet bedoeld is om de advocaatkosten en -kosten van de verzekeringnemer te omvatten als een verzekeraar de dekking weigert en een verzekeringnemer de verzekeraar met succes aanklaagt.
In deze situatie heeft de verzekeringsmaatschappij de claim niet daadwerkelijk aangepast en zou ze niet het recht moeten hebben om het eigen risico toe te passen op de kosten die de verzekeringnemer heeft gemaakt bij het verdedigen van de claim die door de verzekeringsmaatschappij wordt geweigerd.