Provident Fund versus pensioenfonds: wat is het verschil?
Provident Fund vs. pensioenfonds: een overzicht
Voorzieningsfondsen en pensioenfondsen zijn twee soorten pensioenregelingen die over de hele wereld worden gebruikt, maar hun specifieke kenmerken verschillen van regio tot regio. Voorzieningsfondsen zijn prominent aanwezig in Azië en Mexico, en werken over het algemeen zoals de sociale zekerheid dat doet in de Verenigde Staten.
Pensioenfondsen, ook wel pensioenregelingen of, meer specifiek, toegezegd-pensioenregelingen genoemd, worden aangeboden door werkgevers en overheden, en verstrekken gewoonlijk een pensioenuitkering aan deelnemers die gelijk is aan een deel van hun arbeidsinkomen. Er zijn enkele verschillen in de manier waarop bijdragen worden betaald en hoe uitkeringen worden opgebouwd; de belangrijkste verschillen zijn gebaseerd op de manier waarop uitkeringen worden betaald.
Belangrijkste leerpunten
- Een voorzieningsfonds is een pensioenfonds dat wordt beheerd door de overheid.
- Een pensioenplan is een pensioenplan dat wordt beheerd door een werkgever.
- Pensioenfondsen werken net als lijfrentes.
- Voorzieningsfondsen werken meer als 401 (k) of spaarrekeningen.
Voorzieningsfonds
Een voorzieningsfonds is een pensioenfonds dat wordt beheerd door de overheid. Ze zijn over het algemeen verplicht, vaak via belastingen, en worden gefinancierd uit zowel werkgevers- als werknemersbijdragen. Overheden bepalen de regels met betrekking tot opnames, inclusief minimumleeftijd en opnamebedrag. Als een deelnemer overlijdt, kunnen zijn of haar langstlevende echtgenoot en personen ten laste wellicht doorgaan met het opnemen van betalingen. In tegenstelling tot het Amerikaanse socialezekerheidsstelsel, betalen werknemers in voorzieningsfondsen vaak alleen op hun eigen pensioenrekening in plaats van op een groepsrekening, dus in die zin is een voorzieningsfonds vergelijkbaar met een 401 (k) -rekening. Een belangrijk verschil is echter dat op een 401 (k) -rekening de rekeninghouder de investeringsbeslissingen neemt, terwijl in een voorzieningsfonds de overheid de investeringsbeslissingen neemt.
Leden van voorzorgsfondsen kunnen een deel van hun pensioenuitkeringen, meestal een derde of een vierde, van tevoren in één keer opnemen . De overige voordelen worden verdeeld in maandelijkse uitbetalingen. De fiscale behandeling van eenmalige geldopnames verschilt ook van regio tot regio, maar gewoonlijk is slechts een deel van de forfaitaire opnames van een voorzieningsfonds belastingvrij. Uitbetalingen van pensioenfondsen worden belast.
Pensioen Fonds
Een pensioenplan is een pensioenplan waarbij een werkgever, en vaak de werknemers, bijdragen stort in een pool van fondsen die is gereserveerd voor de toekomstige voordelen van de werknemers. Het geld wordt namens de werknemers geïnvesteerd en de inkomsten op de investeringen helpen het leven van de werknemers na hun pensionering te financieren. In tegenstelling tot een voorzorgsfonds wordt een pensioenfonds doorgaans beheerd door een werkgever, niet door de overheid.
Sommige pensioenfondsen staan individuele deelnemers toe om beleggingen en premiebedragen te kiezen, terwijl de meeste voorzorgsfondsen verplichte bijdragen en centraal beheerde beleggingen hebben. In tegenstelling tot de sociale zekerheid, worden sommige provident-fondsrekeningen op individuele namen gehouden, niet samengevoegd in één enkele trustfondsrekening.
Bij pensionering kunnen deelnemers van een pensioenfonds zoveel van hun voordelen opnemen als ze willen in een vast bedrag, hoewel het gebruikelijker is om maandelijkse betalingen te ontvangen.
In zekere zin zijn de voordelen van een pensioenfonds meer een lijfrente, terwijl de voordelen van een voorzorgsfonds aanzienlijk meer uitbetalingsflexibiliteit bieden. Het andere grote verschil zit in het verplichte karakter van alle bijdragen aan het voorzieningsfonds.